Чтобы понять, что такое банковская система, следует изучить ее цели и функции. Ключевая цель банковского сектора любого государства – предоставление кредитов экономике в лице следующих субъектов: государства; бизнеса; населения.
Понятие банковской системы
Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. Банковская система – это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в определенный исторический период.
Банковские системы используются для решения следующих текущих и стратегических задач:
обеспечения экономического роста;
регулирования платежного баланса.
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).
Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить 3 важнейших элемента кредитной системы:
центральный (эмиссионный банк);
специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).
Вместе с тем термины “система” и “банковская система” определяют не только состав банков. По содержанию понятие “банковская система” более широкое, оно включает:
достаточность элементов, образующих определенную целостность;
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
структура, функции и типы
Банковская система – это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений, отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции и специализированных компаний, обеспечивающих деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, организации по аудиту банков, дилерские компании по работе с ценными бумагами банков, фирмы, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.
Банковская система в качестве составной органической части входит в экономическую систему страны. Поэтому деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.
Банковская система – это включенная в экономику страны совокупность всех кредитных организаций, каждой из которых отведена своя особая функция. Они проводят свой перечень операций, удовлетворяя потребность общества в банковских услугах и продуктах.
Банковская система является формой организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившейся исторически и закрепленной законодательством. Она имеет национальные черты, формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.
Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих нормативных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую её. В целом она отражает основные, фундаментальные направления развития общества.
Банковскую систему можно представить в виде следующих блоков и их элементов:
1. Фундаментальный блок:
Банк как денежно кредитный институт.
Правила банковской деятельности.
2. Организационный блок:
Виды банков и небанковских кредитных организаций.
Основы банковской деятельности.
Организационная основа банковской деятельности.
Банковская инфраструктура.
3. Регулирующий блок:
Государственное регулирование банковской деятельности.
Банковское законодательство.
Нормативные положения Центрального банка.
Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.
Элементами банковской системы являются: банки и небанковские кредитные организации, банковская инфраструктура, банковское законодательство. Банки и небанковские кредитные организации являются основными элементами банковской системы, так как они непосредственно осуществляют банковские операции и оказываются банковские услуги. Они могут иметь различные права и обязанности и, соответственно, осуществлять операции и оказывать услуги только в пределах разрешенных полномочий, что образует структуру и, в рамках единой структуры, различные уровни банковской системы.
Блоки и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система обладает следующими признаками:
1. Она не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. Она включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.
3. Взаимозаменяемость частей системы. Ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги.
4. Система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Внутри нее постоянно возникают новые связи.
5. Банковская система является системой «закрытого» типа. Так как, несмотря на обмен информацией между банками, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
6. Обладает характером саморегулирующейся, т. е. саморегулируемой системой. Изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению банковской политики.
7. Банковская система является управляемой. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Коммерческие банки работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов.
СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура, которая предполагает наличие как горизонтальных, так и вертикальных взаимосвязей между банками.
Необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня — коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого, института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.
Структура банковской системы сводится к распределению всех банковских и кредитных учреждений в иерархическом порядке. В ней выделяется центральное звено и низовые функциональные органы.
На высшем уровне иерархии находится Центральный банк РФ, самой важной функцией которого является проведение денежно-кредитной и валютной политики правительства для достижения общегосударственных экономических целей. Банк выступает посредником между правительством и финансовыми рынками.
На низовом уровне банковской иерархии находятся коммерческие и специализированные банки. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами.
Структура банковской системы имеет также подразделение по секторам, которые включают аналогичные по функциям институты. К примеру, банки потребительского кредита, земельные банки, сектор лизинговых институтов и другие. Главной целью такого деления является установление регулирующих процедур в зависимости от особенностей операций институтов определенного сектора.
Классификация видов банковской системы на основе выделения ее различных уровней в современной экономической литературе является предметом дискуссий. Причиной этого является смешение понятий банковской и кредитной систем. Исходя из общепринятого критерия соподчиненности банков, можно выделить лишь один или два уровня банковской системы, при этом второй уровень в зависимости от особенностей страны может иметь достаточно сложную структуру, включать несколько групп банков с ярко выраженной спецификой деятельности.
Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, первый уровень которой представлен Банком России, а второй – коммерческими банками. Система сама по себе не нова – в России она была создана по образу банковской системы Англии.
Основные принципы организации банковской системы, закрепленные в законодательстве Российской Федерации, предполагают не только наличие двух уровней, но и принцип универсальности банков.
Если взглянуть на структуру банковской системы, то кредитные организации, представленные на втором уровне системы, могут быть разделены на 3 категории:
– банки;
– небанковские кредитные организации;
– филиалы представительств иностранных банков.
Все банковские структуры могут также быть представлены следующими разновидностями:
– частные банки;
– банки с государственным участием;
– банки с участием иностранного капитала.
Небанковские кредитные организации можно разделить на:
– небанковские кредитно-депозитные организации;
– расчетные небанковские кредитные организации;
– небанковские кредитные организации инкассации.
Суть принципа универсальности структуры банковской системы состоит в предоставлении всем коммерческим банкам на территории страны универсальных функциональных возможностей, а именно разрешение на осуществление долгосрочных инвестиционных или краткосрочных коммерческих операций, разрешенных законодательством или предусмотренных банковскими лицензиями. При этом как такового разграничения банков по видам совершаемых операций в законодательстве не предусмотрено.
В условиях современного общества банковская система России постоянно развивается и изменяется, усложняется ее структура. Это обусловлено развитием финансовых и товарных рынков, появлением новых инструментов и методов обслуживания клиентов, новых видов финансово-кредитных учреждений.
ТИПЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Международная практика знает несколько типов банковских систем:
– распределительную централизованную;
– рыночную;
– систему переходного периода.
Распределительная (централизованная) банковская система существует в условиях командно-административной экономики и характеризуется государственной монополией на банковское дело. В стране функционирует один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления. Банковская деятельность регулируется нормативно-правовыми документами.
Банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.
Централизованная банковская система была построена в СССР и во многих других социалистических странах. В СССР она складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс.
Госбанк СССР помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству).
Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства).
Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.
Сберегательные кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг.
Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты выполняли зачастую роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.
Основные функции банковской системы:
– обеспечивать функционирование и развитие экономики путем предоставления банковских кредитов и организации системы расчетов;
– посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям;
– аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;
– кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.
Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системы государства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.
Банковская система России постоянно и достаточно успешно выполняет свои функции, обеспечивая расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяя временно свободные средства.
РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Из них можно выделить следующие:
– степень зрелости товарно-денежных отношений;
– общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
– законодательные основы и акты;
– общее представление о сущности и роли банка в экономике.
На развитие банковской системы влияет развитие национальных рынков международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.
На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общие представления о сущности и роли банка в экономике. Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер ее деятельности. На ее состоянии и текущем развитии отражаются также и политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая политическая направленность государства.
При общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может в то же время сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества. Негативное влияние на банковскую систему также оказывают и затяжные экономические кризисы.
Большое влияние на развитие банковской системы оказывает законодательная база страны. В некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием.
Заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно большого числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных регионах создает определенную среду, в которой они вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты.
Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др. В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют банкам делать более широкие шаги в своем развитии.
В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии, различные виды кредитования.
Однако, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной. Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Небольшая часть населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1 – 2 карты.
К типам банковской системы относятся
В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:
– двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков), что принято в РФ;
– централизованная монобанковская система;
– уникальная банковская система, представленная опытом развития банков в США.
К сведению. Уникальность банковской системы США определяется тем, что роль Центробанка выполняет 12 федеральных банков, образовавшие Федеральную резервную систему (ФРС).
В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.
Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны.
В России Центральный банк выполняет следующие функции:
– осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;
– проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;
– предоставляет кредиты коммерческим банкам;
– управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;
– от имени правительства осуществляет регулирование банковской деятельности с помощью экономических нормативов, определяющих параметры ликвидности, рентабельности, прибыльности, надежности коммерческих банков.
В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции Центральных банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия.
Так, например, во главе банковской системы Франции, которая, характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции.
Центральный банк Франции — Банк Франции, наряду, с двумя другими институтами (Национальный кредитный Совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, также находится под руководством Министерства финансов.
В США, в отличие от других стран, действует своеобразная двухуровневая банковская система. Центральный банк представляет децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США).
Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков – членов ФРС и определение кардинальных направлений денежно-кредитной политики США.
Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск».
История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу была построена банковская система СССР и других социалистических стран.
Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков.
Первый шаг к этому был сделан еще в середине 80-х годов, когда началось проведение банковской реформы, в результате которой были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк.
Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.
Первые коммерческие банки были созданы в августе 1988 г. После принятия закона СССР «О кооперации» в 1988г. объединениям кооперативов предоставлялось право создавать кооперативные банки. В конце 1988 г. было создано 25 кооперативных банков. В апреле 1989 г. было разрешено создание акционерных коммерческих банков и коммерческих банков на паевых началах.
Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и возможность привлечения клиентов на договорной основе.
В конце 1990 г. были приняты федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». С принятием этих законов начался более интенсивный процесс организации новых коммерческих банков.
Перестройка банковской системы путем создания второго уровня в виде самостоятельных коммерческих банков была названа «реформой банковской системы начала 90-х годов».
Если на начало 1990 г. было около 200 коммерческих банков, то к началу 1995 г. — уже 2,5 тысячи коммерческих банков. Для сравнения: в США, чтобы создать 1 тысячу банков, потребовалось около 80 лет (1781-1860 гг.).
Особенности регулирования банковского сектора
В настоящее время никто уже не сомневается в необходимости регулирования кредитного сектора. Однако так было не всегда. До Великой Депрессии 1929 года, которая поразила сначала США, а потом и многие другие развитые страны, вмешательство государство в функционирование экономики считалось пагубным. В этот период господствовала концепция монетаристов.
Однако кризис показал ошибочность данной теории на тот момент времени. И уже с 30-х годов 20 в. все больше внимания уделяется усилению регулирования банковской системы и созданию специализированных органов. Так, Центральные банки развитых государств больше внимания начинают уделять проведению кредитно-денежного регулирования.
Основным институтом, который регламентирует банковский сектор любого государства, является Центральный банк. Он же является первым звеном двухуровневой системы. Среди основных возможных целей деятельности центральных банков особо выделяются:
- обеспечение стабильности кредитного сектора;
- понижение волатильности национальной валюты;
- обеспечение бесперебойного функционирования системы проведения платежей и т. д.
Эти функции во многом достигаются благодаря проведению Центральным банком взвешенной кредитно-денежной политики. В каждом государстве Центральный банк самостоятельно выбирает ту или иную цель в зависимости от сложившейся экономической ситуации. В частности, его целями могут быть: снижение инфляции, обеспечение сбалансированного роста благосостояния, уменьшение уровня безработицы, укрепление валюты страны…
К основному международному органу регулирования принято относить, прежде всего, Базельский комитет, который расположен в Швейцарии, в городе Базель. В настоящее время вступили в силу стандарты так называемого Базеля III. Они регламентируют и ограничивают риски банковской деятельности, в особенности риски по сделкам, связанным с производными инструментами. Именно последние и послужили главной причиной последнего мирового финансового и экономического кризиса, который поразил развитые страны в 2008 году.
Внедряются стандарты последнего Базельского соглашения и в российских банках. В частности, руководствуясь этими международными требованиями, ЦБ РФ с 2016 года применяет новые нормативные ограничения для банков. Так, изменен минимально допустимый уровень достаточности капитала для банков – он понижен с 10% до 8%.
2 Виды банков
Рассмотрев выше понятие и основные функции банков, остановимся на вопросе классификации банков в зависимости от специфики их деятельности и целей их функционирования.
В современных банковских системах развитых стран мира существует два основных типа банков – центральные банки и коммерческие. Центральные банки уполномочены осуществлять государственное регулирование банковской сферы и проводить денежную эмиссию (печатать деньги). Соответственно, коммерческими банками являются все остальные банки, которые нацелены на получение прибыли и могут осуществлять предпринимательскую банковскую деятельность [19].
Центральные банки, которые часто называют эмиссионными, являются главными в банковской системе, поскольку они обеспечивают равновесие денежного рынка и выступают посредниками правительства в его заемных и кредитных операциях. Центральный банк играет ключевую роль в управлении денежной массой, валютным курсом и хранением валютных резервов и в разных странах имеет свое названия. В большинстве государств Центральный банк наделен исключительным правом денежной эмиссии. Но следует отметить, что Центральные банки различных государств могут отличаться точкой зрения на капитал.
К примеру, Центральный банк США – Федеральная Резервная Система США – является независимым правительственным учреждением, а Банк Англии пребывает в государственной собственности, при этом оба отвечают исключительно за денежно-кредитную политику, устойчивость платежной и расчетной систем. Сегодня коммерческие банки предлагают услуги по проведению расчетных операций в сети Internet, что может негативно повлиять на дальнейшую роль и статус Центральных банков.
На основании этого некоторые ученые (Б. Фридмэн, Б. Коэн, М. Кинг и др.) прогнозируют будущее снижение роли Центральных банков в организации денежного обращения во всем мире, приводя такие аргументы, как: возникновение так называемых частных денег в связи с чрезмерной экспансией цифровых денег, которые смогут обращаться помимо контроля Центрального банка; формирование частных систем электронных расчетов, выпускаемых внебанковскими организациями и вызванных развитием компьютерных технологий; широкое распространение цифровых денег приведет к тому, что Центральный банк утеряет свое положение в обществе и возникнут исключительно двусторонние расчеты; серьезным стимулом для развития цифровых денег выступит эмиссионный доход [6].
Анализируя виды коммерческих банков, следует отметить, что согласно наиболее общей классификации все коммерческие банки можно поделить на 4 разных вида: универсальные, инвестиционные, сберегательные и специализированные банки. Универсальные банки – осуществляют все основные виды банковских операций. Основными функциями этих банков являются: краткосрочное кредитование крупных и мелких предприятий (организаций), прием вкладов на текущие счета от физических и юридических лиц, а также осуществление расчетов между ними [17].
Инвестиционные банки – это банки, которые специализируются на инвестициях, чаще всего – в ценные бумаги. Иными словами, это такие специальные кредитные институты, которые мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам посредством размещения и выпуска облигаций.
Сберегательные банки специализируются на привлечении средств населения. Эти кредитные учреждения основываются на функции привлечения сбережений и временно свободных денежных средств граждан. Соответственно, специализированные банки выполняют одну или несколько банковских операций.
Банки как финансовые посредники, принимая денежные вклады от разных субъектов экономических отношений (вкладчиков), ссужают их другим субъектам (заемщикам) на различные сроки. Целью банков при обслуживании заемщиков и вкладчиков является получение прибыли, что подтверждает коммерческой характер организации. Следовательно, чем больше денег банки могут ссудить, тем больше прибыли они получат [26].
Роль коммерческих банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, а также в упорядочении и рационализации денежного обращения. Обобщение различных подходов к классификации видов банков позволило нам в соответствии с критерием оценки выделить следующую систему видов банков (таблица 2.1) [14, с.17-20].
Система банковских учреждений в США
Чтобы наглядно продемонстрировать принцип работы банковской системы в рыночной экономике, необходимо привести эталонный пример. В качестве такого выступает банковская система Соединенных Штатов. Ее особенность в том, что подобным образом работают многие другие банковские системы в государствах с рыночной и переходной экономикой.
И, как показала практика, банковская система США показала невероятную эффективность. Ничего удивительного, учитывая то, что она развивалась веками. Принципы правового регулирования деятельности банковских учреждений в этой стране были заложены еще когда только была создана Конституция, а также в Декларации независимости. Так что законы довольно старые и датируются концом девятнадцатого и началом двадцатого веков.
В результате кризиса 1907 года была образована Федеральная резервная система, а в результате кризиса, названного Великой депрессией, был введен запрет на операции с ценными бумагами, а также на обязательное страхование вкладов. Эти два кризиса оказали существенное влияние на формирование банковской системы в таком виде, котором мы привыкли ее видеть сейчас. Она построена на ошибках кризисов. Это дало свои плоды. Тот же самый финансовый кризис 2008 года, пусть и был разрушительным, но не настолько как Великая Депрессия, хотя согласно экономическим циклам, такие большие кризисы должны случаться каждые 70-80 лет.
Правовое регулирование деятельности банков осуществляется на двух уровнях:
- Штатов.
- На уровне государства.
Банковская система страны имеет двухуровневую структуру. В первый уровень входит менеджмент. В 1863 году начал действовать Закон о национальной валюте. В это же время был образован Департамент Казначейства США, в структуру которого включен Офис Контролера денежного обращения.
К его задачам относится контроль за деятельностью национальных банков, представительств других государств на уровне страны (точнее, финансовых учреждений этих стран), а также за федеральными сберегательными ассигнациями.
В Офисе Контролера денежного обращения можно лицензировать новых банки.
Второй уровень представлен банковскими сберегательными ассоциациями, национальными банками, а также банковскими холдингами.
Банковская система штата также состоит из двух уровней:
- Первый – это органы управления. Это менеджмент банковской системы.
- Второй – состоит из банков штатов, а также кредитных учреждений, действующих в пределах определенного штата. Банк штата, если ему нужно, может стать членом ФРС. В этом случае регулятором его работы будет выступать Федеральная резервная система, в которую на данный момент входи Совет управляющих и 12 федеральных резервных банков.
Функции ФРС и других центральных банков
ФРС фактически выполняет роль центрального банка. В ее функции входит:
- Выполнение обязанностей центрального банка.
- Поддержание баланса между национальными интересами и интересами коммерческих банков.
- Регулирование финансовой деятельности банков.
- Защита прав потребителей в области кредита.
- Поддержка стабильности финансовой системы, в том числе, удержание инфляции на целевом уровне.
- Предоставление услуг депозитариям, в том числе, правительству США и международным учреждениям.
- Устранение местных трудностей, связанных с ликвидностью активов.
Функции других центральных банков напоминают.
Банковское законодательство
Перечень банковских операций имеет закрытый характер. Это означает, что банки могут совершать только действия, разрешённые законом. Как правило, к ним относятся:
- приём денежных взносов, оплачиваемых по требованию или с наступлением указанного срока, а также ведение счетов этих вкладов;
- предоставление кредитов;
- выдача и подтверждение гарантий, открытие и подтверждение аккредитивов;
- хранение и торговля банковскими ценными бумагами;
- осуществление банковских расчётов наличными средствами;
- проведение других банковских операций, предусмотренных только для деятельности банков в отдельных законах.
Кроме того, законом разрешается банкам выполнять другие действия, не связанные с их основной деятельностью:
- услуги в области финансового консалтинга;
- услуги сертификации, связанные с электронной подписью;
- приобретение акций и паев;
- сделки с ценными бумагами;
- спонсорские операции и др.
Понятие банковской системы
Современные кредитные институты связаны функционально в некую целостность — банковскую систему. Эта связь далеко не абстрактна, так как от отношения даже к отдельным институтам, к отдельным банкам зависит отношение ко всем банкам, а зачастую — и степень доверия к национальной денежной единице.
Единого подхода к определению понятия банковской системы в современной российской науке не выработано. Однако определение «банковской системы», ее структура и субъектный состав представляют не только теоретический, но и практический интерес.
В соответствии со ст. 2 Закона о банках в банковскую систему РФ включаются: Банк России, кредитные организации и представительства иностранных банков. Это — существующее легальное понятие банковской системы, которое, впрочем, критикуется за свою неполноту и обращенность только к институциональному уровню.
Как справедливо отмечал Ю. Б. Зеленский, «в чисто теоретическом плане необходимость уяснения понятия “банковская система” вызывается потребностью с экономической точки зрения обозначить ее общие элементы и функции, с управленческой — свойства, присущие образованию, определенному как система, с юридической — правовую среду и правовой статус элементов системы, регламентацию связей между ее элементами».
Российской банковской энциклопедии под редакцией О. И. Лаврушина «банковская система» определяется как «совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой». Однако, с точки зрения А. Голубева, это определение некорректно, поскольку банковское законодательство является не элементом банковской системы, а способом, формой, инструментом государственного управления ею. Кроме того, в указанном определении нет указания на небанковские кредитные организации, которые законодатель включил в состав банковской системы.
С. А. Голубев приходит к выводу, что существуют узкий и широкий подходы к определению банковской системы. Подход законодателя является узким и «не вполне адекватным». В частности, законодатель не включает в банковскую систему союзы и ассоциации кредитных организаций, которые представляют важный элемент механизма самоуправления банковской системы. Данной точки зрения придерживаются и иные авторы.
С точки зрения С. А. Голубева, более адекватным является широкий подход, в соответствии с которым к системе относятся «не только те образования, которые непосредственно осуществляют определенный вид деятельности, но и организации, составляющие инфраструктуру этой деятельности, обеспечивающих основную функцию системы». С его точки зрения, банковскую систему современной России составляют:
- Центральный банк РФ — верхний уровень;
- кредитные организации — резиденты;
- филиалы и представительства иностранных банков;
- союзы и ассоциации кредитных организаций — резидентов;
- банковские группы;
- банковская инфраструктура;
- банковский рынок.
Если определения банка, небанковской кредитной организации, иностранного банка, банковской группы, союзов и ассоциаций кредитных организаций закреплены законодателем в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», то понятия банковской инфраструктуры и банковского рынка нуждаются в уточнении.
С точки зрения С. А. Голубева, «под банковской инфраструктурой как элементом банковской системы следует понимать все те предприятия, организации и учреждения, функционирование которых непосредственно направлено на обеспечение жизнедеятельности кредитных организаций и банковской системы в целом», однако не приводит примеры таких организаций, предприятий и учреждений, в связи с чем остается неясным вопрос, что именно составляет банковскую инфраструктуру.
Ю. Б. Зеленский отмечает, что правильнее было бы говорить не о банковской инфраструктуре, а о рыночной инфраструктуре, к которой следует относить совокупность объектов материального, технологического, организационного, информационного, финансового и правового характера, обеспечивающих бесперебойность функционирования рыночного механизма и непрерывность воспроизводственного процесса при реализации товаров и услуг. Однако, с его точки зрения, рыночная инфраструктура не входит в банковскую систему России, поскольку «инфраструктурные институты банковского рынка не являются объектами правового регулирования банковской системы, между ними и элементами банковской системы деловым оборотом закрепляются лишь финансово-правовые отношения».
Под банковским рынком С. А. Голубев понимает важный элемент банковской системы, где «концентрируются банковские ресурсы и осуществляется торговля банковскими услугами»; Ю. И. Коробов банковский рынок определяет как рынок сбыта банковских услуг. По мнению Ю. Б. Зеленского, банковский рынок не является элементом банковской системы: «по отношению к банковской системе рынок является внешней средой».
О. М. Олейник также придерживалась так называемого широкого подхода к определению банковской системы, указывая, что к системе необходимо относить «не только те образования, которые непосредственно осуществляют определенный вид деятельности, но и организации, составляющие инфраструктуру этой деятельности, обеспечивающие основную функцию системы». Однако «важно не выйти за пределы соотношения обеспечения с основной деятельностью… нельзя относить к системе организации, обеспечивающие деятельность обеспечивающих организаций».
Иного подхода при определении понятия «банковская система» придерживается Ю. Б. Зеленский. С его точки зрения, «под банковской системой понимается действующая в едином законодательном поле совокупность банков и иных кредитных институтов страны, которым предоставлено право совершения банковских операций»10. Указанное определение во многом сходно с определением банковской системы, содержащимся в Энциклопедическом словаре Габлера: «Банковская система — совокупность различных видов банков и других кредитных институтов данной страны, принципы деятельности которой регулируются законодательно».
В литературе (и в практической деятельности ряда региональных органов власти) делались неоднократные попытки помимо «общей» банковской системы выделить также региональные банковские системы.
Однако говорить о «двухуровневой» банковской системе России, включающей в себя «федеральную банковскую систему» и «региональные банковские системы», необоснованно как с функциональной, так и с правовой точки зрения.
Банковская система не является «замерзшим» образованием, она испытывает изменения, которые частично отражаются и в легальном определении банковской системы.
Легальное определение банковской системы РФ, которое можно найти в ст. 2 Закона о банках, было введено в Закон о банках в 1990 г. для того, чтобы подчеркнуть принцип «двухуровневости» банковской системы — т.е. системы, которая бы включала центральный банк и независимые от него кредитные организации, по своему типу являющиеся коммерческими. Реализация принципа двухуровневой банковской системы представлялось знаковым событием в начале 1990-х гг., когда в стране только начала формироваться рыночная экономика.
Изменения, произошедшие в стране и в ее экономике за последние два десятка лет, с одной стороны, позволяют говорить об определенной незыблемости данного принципа. В России, как и во многих иных странах с рыночной экономикой, существуют независимые друг от друга центральный банк, выполняющий функции, связанные с обеспечением стабильности национальной валюты, и коммерческие банки, которые предоставляют различные банковские услуги субъектам экономики и населению. Вместе с тем ряд субъектов, которые в начале 1990-х гг. были включены в понятие банковской системы РФ, исчезли с «банковской карты» страны: так, последний филиал иностранного банка был «преобразован» в дочернюю кредитную организацию иностранного банка в 2004 г. Включение представительств иностранных банков в состав банковской системы казалось странным уже и в то время: как известно, представительства не могут осуществлять каких-либо банковских операций. Одновременно в экономике появлялись новые субъекты, деятельность которых оказывалась либо близкой к регулятивной, либо к осуществлению банковских операций. Все эти субъекты так или иначе взаимодействуют друг с другом.
Банковская система.
Банковская система – это комплекс всех видов национальных банков и кредитных учреждений. Структура банковской системы состоит из двух уровней.
На верхнем уровне центральный или эмиссионный банк, который регулирует деятельность всей системы. На нижнем уровне коммерческие банки (универсальные и специализированные – инвестиционные, сберегательные, ипотечные, кредитные и т.д.).
Главные элементы в инфраструктуре банковской системы:
- законодательные нормы;
- регламент совершения операций;
- учет, отчетность и обработка баз данных;
- структура аппарата управления (руководства).
Банковская инфраструктура – это то, без чего не может нормально развиваться система банков; она представляет для банков такой же регулятор поведения, как для человека – моральные и правовые нормы.
Говоря о банках и системе банков, нельзя не упомянуть о понятии банковской тайны – своего рода кодекса чести банка. В некоторых странах всем сотрудникам банка запрещено распространять информацию о клиентах, их счетах и перемещениях средств.
Банковская система России находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система России, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.
Функции банков.
- Хранение денег клиента: первая исторически, и до сих пор одна из основных функций банка.
- Перевод денег от одного клиента другому безналичным расчетом (путем изменения соответствующих записей).
- Кредиты (кредиты имеют стимулирующее воздействие на производственную сферу экономики и на предпринимательство; кроме того, еще один положительный момент этой функции – создание дополнительной денежной массы).
- В ресурсах банков привлеченный и заемный капитал преобладает над собственным, что влечет за собой повышенную ответственность перед клиентами-вкладчиками и кредиторами.
- Одновременная работа с клиентами из разных сфер деятельности, в том числе с противниками (конкурентами).
Ресурсы банков состоят из собственного капитала и привлеченных средств. Собственный капитал – это резервный фонд банка, средство защиты в случае потери банком ликвидности и необходимости возврата вкладов. Собственный капитал состоит из:
- уставного капитала (минимальный размер имущества банка);
- фонды за счет прибыли;
- добавочный капитал (доход на продаже ценных бумаг, на курсовой разнице и разнице при переоценке основных средств).
Привлечение средства в ресурсах банка – это:
- депозиты физических и юридических лиц; ;
- векселя и облигации банка.
Загрузка...