Платят ли военные пенсионеры налог на имущество

Налоговые льготы для военных пенсионеров в 2022 году

В Налоговом Кодексе (НК) Российской Федерации указаны группы граждан, которым полагаются послабления. В частности, льготы военным пенсионерам по налогам предоставляются по личной инициативе и на один объект, удовлетворяющий граничным параметрам.

Особенности предоставления привилегий воинам-пенсионерам

К военным пенсионерам причисляют не только бывших солдат и офицеров армии РФ. В общем порядке к указанной группе относятся граждане, получившие пенсионное гособеспечение ввиду наличия выслуги в рядах таких формирований:

Вооруженных сил РФ;
органов внутренних дел;
подразделений Министерства чрезвычайных ситуаций;
некоторых иных правоохранительных органов.

Послабления предоставляется по обязательным взносам за владение:

недвижимостью;
земельным участком;
транспортным средством.

Внимание: не освобождается от налогообложения строение, которое используется в предпринимательской деятельности.

Важно: по налоговым послаблениям установлен срок исковой давности. Если бывший военный не воспользовался законным правом, то восстановить его можно в течение трех лет.

Порядок получения налогового послабления

Право на преференции предоставляется лицам, принадлежащим к одной из льготных категорий. Перечень их приводится в ст. 407 НК . Порядок растолковывается в подзаконных актах. В общих чертах он таков:

Претендент должен подать письменное заявление в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС) по установленной форме;
В заявке указываются:
- персональные данные;
- вид налогообложения;
- налоговый номер (ИНН);
- контактная информация;
К обращению прилагаются копии следующих правоустанавливающих документов:
- паспорта налогоплательщика;
- пенсионного удостоверения;
- выписки из реестра, подтверждающей право собственности на объект.

Скачать для просмотра и печати:

Подсказка: преференция предоставляется путем не перечисления средств льготником. Получить ее можно только после оповещения ФНС об имеющихся льготах.

В случае, если заявление не будет предоставлено льготником, льгота будет предоставляться на основании данных, которые имеются у налогового органа, в том числе путем запроса (Письма ФНС России от 25.06.2019 N БС-4-21/12286@, от 24.06.2019 N БС-4-21/12220).

Обращение передается налоговикам следующими способами:

путем личного посещения отделения, либо МФЦ (если имеется соглашение между МФЦ и налоговым органом);
почтовым отправлением;
через сервис «Личный кабинет налогоплательщика».

Внимание: в обязанности специалиста входит проверка подлинности документации. Если обращение поступило по почте или через интернет, то заявителю придется явиться в госорган в назначенное время с первыми экземплярами документов.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Когда необходимо подтверждать право на льготу

По правилам заявка на налоговые послабления должна оказаться в ФНС до 1 ноября года, в котором человек желает воспользоваться преференцией. Нарушение данного срока приводит к усложнению процедуры, но не лишает права. Так как по налоговым преференциям установлен срок исковой давности в три года, льготник имеет возможность обратиться за льготой в следующие периоды.

Кроме того, у претендента есть право на выбор объекта налогообложения, по которому предоставляется преференция. Его следует указать в заявлении. Как правило, право человек распространяет на самый дорогой объект, параметры которого не выходят за рамки ограничений.

Налоговые послабления для военных пенсионеров

Общероссийские преференции бывшим военнослужащим установлены в параграфах НК . Их множество. В частности, снижение налогооблагаемой базы или полное исключение одного объекта применяется к таким видам собственности:

Также данная категория граждан имеет право перенести остаток имущественного вычета на предыдущие налоговые периоды (п. 10 ст. 220 НК РФ).

Имущественный вычет предоставляется не только при покупке недвижимости и земельных участков, но и по уплате процентов по займу/кредиту, предоставленному для приобретения/строительства жилья и земельных участков под жилье.

Подсказка: претендент обязан заявить о каждом виде послабления отдельно. В совокупности льготы не предоставляются.

Таким образом, алгоритм действий льготника таков:

Самостоятельно определить один объект собственности по каждой категории, по которым полагаются преференции;
Собрать необходимые документы и сделать копии;
Подать заявление в отделение ФНС по каждой позиции отдельно.

Льготы по налогу на имущество

Каждый собственник ежегодно вносит в бюджет обязательный налог за объекты, находящиеся во владении. Преференция бывшему воину заключается в освобождении одного из объектов от налогообложения (ст. 401, пп. 10 п. 1, п. 4 ст. 407 НК РФ; Письмо ФНС России от 09.01.2017 N БС-4-21/48@). Предоставляется она в инициативном порядке. Следовательно, претендент должен:

Кроме того, региональными законами устанавливаются иные привилегии отдельным группам населения. Как правило, они предоставляются в форме вычетов (возврата внесенного налога). Подробности следует искать в нормативной базе региона проживания.

Общие правила получения льготы состоят в освобождении одного объекта налогообложения каждого вида на выбор налогоплательщика. То есть, если военный пенсионер имеет квартиру, гараж и дачный дом, то он освобождается от уплаты налога на все три объекта. Но если у него в собственности две квартиры и гараж, то он освобождается от уплаты налога на одну квартиру и гараж, а за вторую ему придется уплатить налог (п. 3 ст. 407 НК РФ).

И помимо этих льгот, предусмотрены еще налоговые вычеты с учетом вида жилого помещения. Параметры, заложенные в законодательство, таковы:

квартира — уменьшается на 20 кв. м.;
дом — на 50 кв. м.;
комната — на 10 кв. м.

Внимание! Чтобы не было каких-либо недоразумений, лучше подать заявление на льготу, в противном случае налоговый орган предоставит данную льготу на основании своих данных.

Также если не будет предоставлено уведомление в отношении какого объекта используется льгота до 31 декабря года, являющегося налоговым периодом, то налоговая льгота будет предоставлена в отношении одного объекта с максимальной начисленной суммой налога (п. 7 ст. 407 НК РФ)

Если льгота применяется впервые — подается заявление с пакетом вышеперечисленных документов. Если до 31.12.2017 уже использовалась льгота, то заявление повторно не подается (Письмо Минфина России от 09.04.2018 N 03-05-04-01/23385). Однако при появлении у льготника нового имущества, в отношении которого тоже может применяться льгота, он должен передать в ИФНС указанное уведомление.

Послабления по земельному налогу

В общероссийском законодательстве не указаны преференции бывшим воинам по налогу за земельный участок в явном виде. База налогообложения может быть уменьшена на 6 соток определенным категориям, в число которых могут входить бывшие воины. К таковым относятся:

ветераны и инвалиды ВОВ;
ветераны, инвалиды боевых действий;
военные пенсионеры, имеющие группу инвалидности (1 группа или 2 группа);
граждане особого риска, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, ликвидации аварий на средствах вооружения и военных объектах.

В общем порядке привилегия распространяется не на число объектов. Она исчисляется в денежном выражении. К заявлению претендент обязан прикрепить документы о праве собственности с указанием адресов расположения наделов. Уведомление о выбранном участке также также предоставляется в налоговый орган не позднее 31 декабря года,с которого собираетесь использовать вычет.

В некоторых субъектах федерации бывшим воинам предоставлены льготы. Они выражаются в:

Величина налогового вычета может быть установлена в ином размере, также как и другие налоговые преимущества на региональным уровне.

Если льготник имеет несколько земельных участков и периоды владения ими в календарном году не пересекались, то вычет можно получить по каждому из них (Письмо Минфина России от 06.11.2018 N 03-05-04-02/79816).

Послабления по транспортному налогу

В соответствии со статьей 356 НК установление ставок по транспортному сбору отнесено к полномочиям регионов. Это означает, что привилегии для бывших воинов также назначают Законодательные собрания субъектов федерации. Каждый выделяет свои льготные группы, а также разрабатывает методику исчисления привилегии.

В общем случае следует придерживаться такого алгоритма:

В других регионах работа устроена со своими тонкостями и нюансами. Так, в Санкт-Петербурге освобождается от сбора по транспорту один автомобиль отечественного производства мощностью до 150 л. с., владельцем которого является пенсионер (любой). Московские жители могут претендовать на освобождение от транспортного сбора, если принадлежат к категории участников боевых действий.

Учитывается данная льготная категория еще и в таких областях:

Новосибирской;
Ярославской;
Сахалинской.

Важно: при установлении преференции региональные власти ориентируются на мощность автомобиля. Кроме того, послабление предоставляется на одно транспортное средство, находящееся в собственности претендента с мощностью двигателя до 150 л. с. (вплоть до нуля).

Привилегии вдовам и иждивенцам военных пенсионеров

В соответствии с законом № 76-ФЗ от 27.07.1998 к членам семейства военного относятся:

супруги;
несовершеннолетние;
иждивенцы.

Скачать для просмотра и печати:

В случае гибели военнослужащего за перечисленными лицами сохраняются соцгарантии, предоставляемые при его жизни. В частности, члены семейства имею право на получение:

пенсионного содержания по утере кормильца;
компенсации затрат на проезд к месту захоронения и обратно (раз в год одному человеку);
пользование медучреждениями и иное.

Подсказка: Пенсия по случаю потери кормильца, назначенная супругу умершего, сохраняется и при вступлении супруга в новый брак

В рамках указанного выше закона иждивенцы погибшего воина также пользуются налоговыми послаблениями по земельному сбору. Остальные привилегии для вдов содержатся в региональных нормативных актах.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Последние изменения

Обо всех изменениях будет известно позже. Вы сможете узнать об этом из новостей на нашем сайте. Также информация обновится и в этой статье.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Налоговые льготы для военных пенсионеров: какие полагаются?

В текущем году были пересмотрены размеры выплат пенсионерам, а также предполагаемые для них льготы. Это позволит гражданскому доходу стабилизироваться. Помимо выплат отслужившим престарелым людям полагаются некоторые другие привилегии. Налоговые льготы для военных пенсионеров сегодня регулируются Законодательством с особой тщательностью.

Смотрите видео о государственной поддержке военных пенсионеров:

Кого следует отнести к военному пенсионеру?

Перед тем, как говорить о том, платят ли пенсионеры налоги, нужно определить, кто имеет право на получение финансовых послаблений. Этими гражданами являются:

Прошедшие военную службу в Мин. обороне, органах внутренних дел и иных военных подразделениях.
Ушедшие в отставку работники противопожарного органа.
Работники отделов по борьбе с распространением наркотических веществ.
Работающие некогда в уголовно-исполнительном производстве.
Ветераны Нац. гвардии.

Чтобы оформить получение военной пенсии и начать получать льготы по выплате налогов, нужно выполнить такие требования:

проработать в военной структуре минимум 20 лет;
иметь стаж работы минимум в 25 лет с условием, что хотя бы половину этого времени человек провел в военном подразделении.

Немного о налоговых льготах

Послабления в оплате налоговых льгот военными пенсионерами являются реальной государственной поддержкой, которая полагается для бывших солдат, ветеранов, рядовых служащих. Военными пенсионерами в 2018 году могут стать не только ушедшие по состоянию здоровья из военного подразделения граждане или отслужившие 20 лет. Даются льготы и в случае потери трудоспособности во время армейской службы.

Граждане, которые указаны выше, имеют возможность получения различных преференций. На текущий момент действуют такие государственные послабления:

льготы по транспортному налогу. Налог не относится к федеральному виду сборов, поэтому величину льготы с отдельной возможностью ее предоставления рассматривают законодательно для каждого города;
платят ли военные пенсионеры налог на имущество? Предусмотрено уменьшение платы за имущественные взносы (на квартиру, другую жилую недвижимость). В зависимости от региона могут избавить от уплаты полностью или на 50%;
налог на землю для военных пенсионеров. Полностью пенсионера не освобождают, но разрешают оплачивать только 50% суммы, в некоторых регионах действует 100% скидка;
НДФЛ привилегии. С военных пенсионеров не вычисляют 13% с пенсии, страхования, компенсации. Дополнительно можно оформить единоразовую выплату в размере 10 тысяч рублей.

Льготные позиции позволяют частично освободиться от выплат или полноценно. Но не каждый бывший служащий понимает, как грамотно оформить получение привилегий по оплате налогообложения.

Скачайте, чтобы не потерять! Статья 407 НК «Налоговые льготы» ЗДЕСЬ

Льготы по земельному налогу

Пенсионер, который желает получить скидку за землепользование, должен подать документы в районное отделение ФНС (но следует учитывать регион, где находится участок, так как могут разниться полагаемые финансовые послабления). Подача заявления проводится почтовым переводом или после посещения государственного органа.

Для предоставления скидки на земельный надел подаются такие сведения:

Паспортные данные и идентификационный код;
Пенсионное удостоверение в виде оригинала и копии;
Подтверждение права владения имуществом;
Трудовая книжка при наличии и приказ о том, что гражданина отправили на пенсию;
Собираются справки о нарушениях здоровья за время прохождения службы;
Заполняется в двух экземплярах заявление.

Ожидается решение в течение пяти рабочих дней.

Как узнать, какие налоговые льготы действуют для пенсионеров в определенном регионе, показано на картинке:

Имущественные привилегии

Бывший военный, который отправился на заслуженный отдых, имеет некоторые прерогативы при выплате имущественного сбора. Налог на имущество (если оно не одно) военные пенсионеры должны платить, так как полноценного избавления от начислений нет. Но оплата производится в сумме меньшей, чем требуется от других граждан.

Для получения послабления нужно обратиться в районную инспекцию. Осуществляется процедура самим престарелым гражданином или его доверенным лицом, но при наличии нотариально заверенной доверенности. Но подача на данный момент должна произойти до 1 ноября, по причине осуществленного в будущем расчета налогообложения.

Помимо заявления следует предоставить такие бумаги:

Паспортные данные с ИНН.
Удостоверение пенсионера.
Документацию, подтверждающую владение недвижимым имуществом.
Подтверждение того, что лицо вышло на пенсию, трудовую книжку.

Заявление (бланк) можно найти на официальном портале государственной структуры или непосредственно в самом органе.

На картинке — бланк заявления на получение налоговых льгот:

Транспортный налог

Льготы военным пенсионерам по транспортному налогу предоставляются на местном уровне. В каждом случае нужно подтверждение того или иного законодательного документа, действующего в городе России.

Большая часть регионов дает возможность получения льготниками полноценного избавления от выплат или частичной скидки. Учитывается тип автотранспортного средства. Многие регионы дают возможность не платить за первое авто, если их несколько. Также избавляются от налогообложения целые организации, где работают пенсионеры МВД, если они имеют в наличии транспорт.

Внимание! Льгота получается военными пенсионерами на общих основаниях. Чтобы получить льготные преимущества, должна быть собрана необходимая документация до 30 октября текущего года, пока не будет произведен пересчет налогового обложения. Если опоздать с подачей документации, сумма должна быть оплачена полноценно.

Чтобы приобрести финансовые послабления на выплату транспортного налога, подаются следующие данные:

Грамотно оформленное заявление.
Удостоверение пенсионера в виде оригинала и копии.
Паспортные данные в виде оригинала и копии.
Техническая документация транспортного средства.
Идентификационный код.

После того, как будет проверена оригинальная документация, ее вернут владельцу, а копии оставят себе. Решение приходит пенсионеру в течение пяти рабочих дней.

Кроме того военным пенсионерам оказывается помощь в приобретении жилья, если пожилой человек и его семья нуждаются в нем.

Льготы для военных пенсионеров по налогу на имущество

В 2018 году вступают в силу поправки в НК РФ, которые затрагивают порядок расчета имущественного налога. Так теперь сбор определяется исходя из кадастровой стоимости объекта с учетом специального коэффициента. Данные о цене объекта регулярно обновляются исходя из действующих рыночных условий и экономической ситуации. Для военных пенсионеров предусмотрены льготы, которые позволяют снизить налоговое бремя в нелегкое время экономического спада в стране.

К категории военных пенсионеров относятся группы людей, служивших в рядах МЧС, ОВД и ВС РФ, а также в правоохранительных органах. Отличительной особенностью их является:

достижение предельного возраста нахождения на занимаемой должности;
стаж службы не менее 20 лет, прерванный в связи с увольнением в запас или сокращением штата;
получение серьезной травмы или болезни, повлекшей к инвалидности в период прохождения военной службы.

Они находятся на государственном обеспечении, что приводит к невысоким доходам и низкому уровню жизни. Льготы по налогу на имущество для военных пенсионеров позволяют существенно облегчить тяжелый быт незащищенного слоя населения.

Применение послаблений возможно в отношении жилых домов, квартир и комнат, гаражей, а также построек площадью не более 50 кв.м на садовых и дачных участках. Остальное же имущество не может быть освобождено от налогообложения. Также это касается любой недвижимости стоимостью более 300 млн. рублей, а также строений и помещений, используемых в предпринимательской деятельности или не находящихся в собственности гражданина-налогоплательщика.

Соколова И.П. является военным пенсионером, который имеет в собственности квартиру и садовый жилой домик площадью 30 кв.м. С учетом действующего законодательства она полностью освобождается от налогов на имущество, поскольку применяет льготу в отношении квартиры, а площадь постройки на дачном участке менее 50 кв.м.

Особенности предоставления льготы военным пенсионерам

В чем суть льготы по налогу? Она заключается не в отсутствии начисления сбора, а именно в освобождении от обязанности производить его оплату. Таким образом пенсионер уведомляет налоговые органы о своем желании не переводить в бюджет налоги за недвижимость.

Отличительной особенностью применения данного вида послабления является ограничение по количеству имущества, освобождаемого от налогового бремени. Военный пенсионер вправе не производить исчисление взносов лишь по одному объекту недвижимости. При наличии нескольких владений гражданин вправе выбрать более дорогое имущество, к которому применить льготу, а по остальным – перечислять налоги в должном объеме.

Прохоров М.И. является военным пенсионером, отслужившим в МЧС 20 лет. Он имеет в собственности квартиру стоимостью 3,5 млн. рублей, а также жилой дом, оцениваемым в 2,1 млн. рублей. По закону он имеет право на льготу на один объект недвижимости, выбрав самый дорогой. В данном случае актуально применить послабление в отношении квартиры, а налог на дом уплачивать в полном объеме с учетом вычетов по площади.

При расчете налога на имущество применяется специальный вычет, который заключается в уменьшении базы на определенное количество квадратных метров площади. Законодательно установлены следующие параметры:

квартиры – 20 кв.м;
жилые дома – 50 кв.м;
комнаты – 10 кв.м.

Уточнить порядок расчета и применяемые коэффициенты гражданин может в ФНС по месту регистрации. Важно обращаться именно в региональные отделения налоговых инспекций, поскольку местные власти вправе уменьшать или увеличивать вычеты, ставки сбора. Там же он передает документы для заявления своего право на льготу.

Как получить право на льготу по налогу?

В ст. 407 НК РФ перечислены основные категории граждан, имеющих право на получение льгот по налогу на имущество, среди которых указаны и военные пенсионеры. Как же заявить о своем праве на послабление? Для этого предусмотрено заполнение специального заявления установленной формы, а также предоставление документов.

Налоговые льготы для военных пенсионеров предоставляются на основании письменного заявления, в котором указываются следующие данные:

личные данные: Ф.И.О., ИНН;
контактная информация: адрес электронной почты, номер телефона;
подпись заявителя;
дата подачи документа.

Заявление предоставляется в ФНС по месту регистрации пенсионера. Право на льготу необходимо подтвердить правоустанавливающими документами. Для этого заявитель прикладывает копии:

свидетельства ИНН;
паспорта гражданина РФ;
пенсионной справки;
дополнительных документов, уточняющих статус заявителя или недвижимости.

Передать информацию можно любым удобным способом. При отправке почтой копии обязательно заверяются нотариусом, а также составляется опись документов. Однако этот способ не позволяет проследить процесс рассмотрения заявления, а также оперативно выявить ошибки. Предпочтительно лично посетить налоговую инспекцию или связаться с сотрудниками ФНС посредством интернет-ресурсов. Для представителя пенсионера потребуется оформить доверенность в нотариальной конторе.

Сроки и порядок заявления о праве на льготу

Законодательно установлены сроки, в течение которых пенсионер обязан предоставить заявление на льготу по имущественному налогу. Гражданин должен передать документы в ФНС по месту регистрации не позднее 1 ноября года, в котором он планирует пользоваться послаблением. Нарушение сроков не лишает заявителя права на льготу, но осложняет порядок расчета налога. Также военный пенсионер вправе требовать перерасчет налога за предыдущие периоды на основании собственного заявления, но в пределах срока исковой давности.

Умрихин П.П. приобрел квартиру в 2012 году. Он не заявлял своего права на применение налоговой льготы вплоть до 2016 года. С учетом нарушения сроков подачи документов, налоговая инспекция произвела перерасчет налога лишь за 2014, 2015 и 2016 года. За 2012 и 2013 налоговые периоды взносы по имуществу остались без изменений.

По желанию пенсионера может быть выбран объект недвижимости, освобождаемый от налогового бремени. Он вправе указать квартиру или жилой дом в заявлении, оформляемом при получении льготы. При отсутствии конкретных рекомендаций от налогоплательщика инспекторы самостоятельно выделят объект, в отношении которого будет применено послабление.

Не стоит переживать, поскольку законодательно установлено, что льгота используется для самого дорогого имущества налогоплательщика. Это позволяет максимально облегчить денежные взыскания с пенсионеров, не лишая их прав на владение недвижимостью. Однако, это не касается объектов, относящихся к категории роскоши, а именно стоимостью более 300 млн. рублей.

Налоговые льготы для военных пенсионеров

По умолчанию каждый владелец транспортного средства обязан платить налог. Но в РФ есть те, кто признаются незащищенными слоями населения или теми, кто требуют социальной поддержки от государства.

К ним относятся и пенсионеры. Пенсионеры могут быть также разных категорий: работающие, инвалиды, пенсионеры по выслуге лет.

Среди них есть и такая категория как военные пенсионеры. И в данной статье о том, имеют ли военные пенсионеры льготы по уплате транспортного налога.

Если да, то какие и в каких регионах.

Военные пенсионеры

Начать нужно с важной информации: военные пенсионеры законодательно имеют льготы по транспортному налогу, но их размер и возможность оформления определяются не на федеральном, а на региональном уровне. Это значит, что всегда о праве применить льготу нужно уточнять в местной налоговой инспекции.

Читайте также:

В какое время нельзя сверлить

Ориентироваться на льготников, проживающих в другом регионе России, не нужно.

Такой принцип формирования льгот объясняется тем, что транспортный налог наполняет региональные бюджеты, а не федеральный бюджет РФ. Поэтому местные власти уполномочены полностью его регулировать, но не выходя за действующие нормы НК.

Нужно определить теперь, а что относится к категории военных пенсионеров. Если не апеллировать профессиональными категориями, то к данному списку относятся следующие категории граждан:

Субъекты, проходившие службу в МВД. Сюда можно отнести участковых и других сотрудников правоохранительных органов;
Лица, которые проходили службу в вооруженных силах. Относятся все служащие, вне зависимости от времени службы – СССР или РФ;
Граждане, которые работали в судебных инстанциях;
Оперативники, сотрудники полиции и т.д.;
Работники пограничной службы;
Пожарные и спасатели, вышедшие на пенсию.

Это основные категории лиц, которые получают статус военных пенсионеров. Дополнительно к таковым, что имеют льготы военных пенсионеров, приравниваются члены семей военных, которые потеряли кормильца.

Система льгот для указанных категорий граждан разнообразная – от льготного медицинского обслуживания, профилактического лечения до выдачи льготного жилья, транспорта и т.д. В систему льготного обеспечения входит и скидка на уплату транспортного налога. Каков ее размер и для кого она предоставляется далее.

Льготы

Есть ли льготы для военных пенсионеров? Есть, но они не утверждены действующим Налоговым Кодексом. Это значит, что такой пенсионер не может применять какую-то общепринятую систему льгот. Поэтому каждый регион — это своя система социального обеспечения.

Плюс в том, что сейчас в РФ почти каждый регион предоставляет льготу на транспортный налог для военных пенсионеров. Но есть ограничение относительно вида транспорта, в отношении которого субъект может применить скидку. Ее размер может варьироваться от 50 до 100%, то есть физическое лицо может вообще не платить за владение транспортным средством.

Но есть и регионы, где военные пенсионеры обязаны будут платить транспортный налог. Местные органы власти не предоставляют им скидку.

Например, может быть такая ситуация: в населенном пункте установлена скидка на налог только для пенсионеров социальной категории – это инвалиды, малоимущие. Лица, которые же вышли на пенсию по выслуге лет, например, как военные пенсионеры, не имеют права получить льготу.

И далее представлен список тех областей, в которых местные органы власти не предусмотрели льготы для военных пенсионеров:

Астраханская обл.;
Бурятия;
Волгоградская обл.
Воронежская обл.;
Ивановская обл.;
Ингушетия;
Кабардино-Балкария;
Калининградская обл.;
Калмыкия;
Калужская обл.;
Камчатский край;
Коми;
Марий Эл;
Мордовия;
Московская обл.;
Омская обл.;
Пензенская обл.;
Приморский край;
Псковская обл.ь;
Р-ка Башкортостан;
Ростовская обл.;
Саратовская обл.;
Северная Осетия, Алания;
Смоленская обл.;
Татарстан;
Тверская обл.;
Тыва; Чувашия;
Ульяновская обл.;
Чечня;
Якутия.

Помимо указанных областей есть регионы, в которых местные органы власти ввели особые условия получения налоговых скидок. При этом они распространяются не только на военных, но и на других пенсионеров.

Регион	Условия получения льгот на оплату транспортного налога
Кемеровская обл.	Льгота предоставляется не в зависимости от категории пенсионера, а от его возраста. Получить ее могут: 1.

Мужчины, которые старше 60 лет; 2. Женщины, которые старше 55 лет.

Для того, чтобы ФНС смогла применить льготу, нужно обратиться в налоговую инспекцию и предоставить документ, удостоверяющий личностьКурская обл.Вообще не важно, военный ты пенсионер или нет. Система льгот поощряет водителей, имеющих в собственности отечественные автомобили.

На иномарки льгота по транспортному налогу не распространяется.МагаданГлавное условие применения льготы – это отсутствие у пенсионера дополнительных источников дохода. Например, если военный пенсионер на пенсии сдает квартиру или подрабатывает на 0,5 ставки, то получить льготу он не может.

Такое правило применяется абсолютно ко всем пенсионерам.

По факту, количество регионов, где действуют особые правила оформления льготы, не много. Но за уточнением величины такой льготы все равно нужно обращаться к налоговому инспектору. Связано это с тем, что регионы могут ежегодно пересматривать размер скидки, категорию граждан, которым предоставлено право на льготу и т.д.

Также важно знать: в большинстве регионов льгота распространяется на один объект движимого имущества. Например, если у военного пенсионера есть две легковых машины отечественного производства, он проживает в Курской области, то оформить льготу он может на 1 машину.

При этом субъект имеет право выбора, к какому авто применять льготу. О своем выборе он сообщает в налоговую инспекцию. Если такой выбор самостоятельно сделан не будет, то инспектор может применить льготу к любому транспорту.

Полное освобождение

Если в списке, представленном ранее, нет вашего региона, то Вы можете надеяться на то, что в вашем населенном пункте применяется льгота в 100%. Это значит, что военный пенсионер имеет возможность получить полное освобождение от уплаты транспортного налога.

Но система таких льгот имеет ряд ограничений, о которых нужно знать. Лучше всего – уточнить это в инспекции своего региона.

Список регионов, где действуют 100% освобождение от льготы:

Амурская обл.;
Белгородская обл.;
Волгоградская обл.;
Красноярская обл.;
Курская обл.;
Магаданская обл.;
Р-ка Алтай;
Р-ка Хакасия;
Рязанская обл.;
Свердловская обл.;
Томская обл.;
Хабаровская обл.;
Ярославская обл.

О правилах предоставления полного освобождения нужно узнавать у своего налогового инспектора. Но в большинстве регионов главное ограничение – это мощность машины.

Например, получить полную льготу на уплату транспортного налога можно на автомобили, мощность которых не более 100 лошадиных сил. Правило работает во всех регионах, упомянутых выше, кроме Хакасии, Вологодской и Рязанской области, Свердловской область.

Так в указанных регионах ограничение действует на автомобили мощностью до 150 лошадиных сил. Дополнительно льгота распространяется и на мотоциклы мощностью до 45 лошадиных сил.

Получение налоговой льготы

Обязанность по оформлению льготы полностью возлагается на военного пенсионера. Ни один инспектор не будет применять скидку без наличия подтверждающих документов. Поэтому нужно самостоятельно обратиться в инспекцию.

Какие документы необходимо подать:

Заявление о предоставлении льготы на транспортный налог. Его бланк представлен на официальном сайте ФНС;
Пенсионное удостоверение;
Паспорт;
СНИЛС;
ИНН;
Документы на автомобиль.

Заявитель заполняет заявление и вместе с копией документов подает их инспектору. В большинстве случаев инспектор проверят оригиналы документов, правильность заполнения заявки на месте. Вносит соответствующие пометки в базу.

Помимо личной подачи бумаг субъект имеет право подать документы по почте или через личный кабинет налогоплательщика.

Главный вывод: если вы являетесь военным пенсионером, то о праве применения налоговой льготы нужно уточнить в налоговой инспекции. Много регионов России вообще не предоставляют никаких преференций такой категории граждан, считая их социально не уязвимыми.

В тех же регионах, где льгота есть, в большинстве своем пенсионера полностью освобождают от уплаты налога. Но есть ряд ограничений, которым должен соответствовать как сам пенсионер, так и его транспортное средство.

Уважаемый посетитель!

Если у Вас возникают вопросы, Вы можете бесплатно задать их юристу по телефонам.

Наш юрист БЕСПЛАТНО Вас проконсультирует.

Какие льготы предусмотрены?

Региональные власти вправе самостоятельно решать, нужно ли предоставлять льготы своему населению в отношении транспортного налога. Поэтому военным пенсионерам желательно уточнить о действии льгот в своем регионе.

Льгота не предусмотрена в ряде субъектов РФ:

Бурятия
Ингушетия
Якутия
Коми
Калининградская область
Саратовская область и другие

Пенсионеры, в том числе и военные, в данных регионах платят транспортный налог наравне с остальными категориями налогоплательщиков. Однако они могут получить послабление или полное освобождение от уплаты ТН, если попадают под другую категорию, например, инвалидность.

Полное освобождение от налога военным пенсионерам, в собственности которых:

Моторные лодки (30-40 л.с.)
Моторные катера (30-40 л.с.)
Весельные лодки
Мототранспорт (40-50 л.с.)

Льгота предоставляется при соблюдении условий:

Хабаровский и Красноярский край – полное освобождение от уплаты, если автомобиль не мощнее 100 л.с.
Симферополь, Крым и Нижний Новгород – также 100% льгота при мощности машины не более 150 л.с.
В Новосибирске военный пенсионер может рассчитывать на освобождение от налога, если он владеет автомобилем до 100 л.с. или мотоциклом/мотороллером до 50 л.с.

Льгота предоставляется в размере 50%:

Военные пенсионеры, которые относятся к инвалидам III группы оплачивают половину начисленного налога в Москве, Московской области и Новосибирске.

Особенностей и условий для региональных налогов очень много. Поэтому о конкретных льготах на транспортный налог в регионе проживания пенсионера лучше уточнять в местной налоговой службе.

Важно также знать, что имеет значение не только место прописки гражданина, но и место регистрации автомобиля. Транспортный налог будет начисляться по законам того региона, где зарегистрирована машина. А как известно, они очень отличаются.

Какие налоговые льготы положены военным пенсионерам в России

Налоговые льготы для военных пенсионеров не отличаются от преференций, которые предоставлены законом получателям гражданских пенсий. Полное или частичное освобождение предусмотрено от НДФД, имущественного, земельного и транспортного налога.

В этом материале разберем, какие имеют льготы по налогам граждане, получающие пенсию по линии военного ведомства, могут ли регионы или местные власти сами решать вопрос с налогообложением.

Виды налогов по которым даются льготы

Физические лица, в том числе любые категории пенсионеров, изначально платят меньше налогов, чем организации. Согласно НК РФ, система налогообложения граждан предусматривает:

НДФЛ, который удерживается с доходов граждан (базовая ставка составляет 13%, а для некоторых видов доходов будет существенно выше);
имущественный налог – платится только за недвижимость, а ставки утверждают местные власти;
земельный налог – взимается только с участков по ставкам, утверждаемым муниципалитетом;
транспортные налог – удерживается с собственников автомашин по ставкам, утвержденным субъектами РФ.

Таким образом, к федеральным налогам относится только НДФЛ. По иным видам сборов ставки и льготы зависят от решения местных и региональных властей.

Базовые ставки и льготы по налогообложению указаны в НК РФ. Муниципалитет или субъект РФ не могут менять только правила начисления и взимания НДФЛ, так как это не их компетенция.

В остальных случаях определять точный перечень льгот нужно по месту жительства. Для этого можно изучить информацию на сайтах местных органов власти или субъекта РФ, либо обратиться в ИФНС.

Поэтому и размеры льгот, категории их получателей могут существенно отличаться даже для соседних регионов или муниципалитетов.

Земельный налог

Для всех собственников и владельцев участков действуют одинаковые льготы по земельному налогу. Согласно НК РФ, льгота предоставляется по следующим основаниям:

льгота заключается в полном освобождении от земельного налога участка площадью до 600 кв.м. (все, что свыше этой площади, будет учитываться для начисления налога);
получить льготу можно только по одному земельному наделу;
льгота дается не только при наличии участка в собственности, но и при праве пожизненного наследуемого владения, бессрочного пользования.

Специалисты ИФНС обязаны сами рассчитать налог и предоставить льготу. Для этого запрашиваются актуальные данные об участках граждан, сведения о кадастровой стоимости. Если льгота не предоставлена, либо при расчете налога сделана ошибка, военному пенсионеру нужно подать заявление на перерасчет.

Важно, что местные органы власти могут вводить дополнительные льготы по земельному налогу, в том числе для военных пенсионеров. На практике, такое право практически не применяется, так как от суммы налога зависит пополнение бюджета муниципальных образований. Уточнить, если ли дополнительные льготы в вашем МО, можно в местной администрации, в ИФНС.

Имущественный налог

Налог на имущество также входит в полномочия местных органов власти. Поэтому они могут самостоятельно регулировать размер ставки, хотя максимальные и минимальные значения утверждены НК РФ. Муниципалитеты вправе вводить и собственные льготы для военных пенсионеров, иных собственников недвижимости.

На федеральном уровне все пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога на следующие объекты:

частные дома ИЖС;
жилые помещения, т.е. квартиры или комнаты;
частные гаражи, машиноместо;
жилые или нежилые строения, возведенные на участках дачного и личного подсобного хозяйства, садоводства и огородничества;
ряд иных объектов, указанных в НК РФ.

Важно, что льгота дается только на один объект из каждого вида недвижимости. Например, одновременно будет действовать освобождение от платежей и на единственный дом и квартиру. Если же в собственности две и более квартиры, льгота будет предоставлена по наиболее выгодному варианту.

Указать, по какому объекту не платить налог, может сам военный пенсионер. Если такое указание отсутствует, специалисты ИФНС обязаны убрать из расчета объект с наибольшей кадастровой стоимостью. Показатели кадастровой стоимости содержатся в реестре ЕГРН, а собственник может его оспорить при существенной разнице с рыночной ценой недвижимости.

Кого следует отнести к военному пенсионеру?

Прошедшие военную службу в Мин. обороне, органах внутренних дел и иных военных подразделениях.
Ушедшие в отставку работники противопожарного органа.
Работники отделов по борьбе с распространением наркотических веществ.
Работающие некогда в уголовно-исполнительном производстве.
Ветераны Нац. гвардии.

проработать в военной структуре минимум 20 лет;
иметь стаж работы минимум в 25 лет с условием, что хотя бы половину этого времени человек провел в военном подразделении.

Имущественные привилегии

Помимо заявления следует предоставить такие бумаги:

Паспортные данные с ИНН.
Удостоверение пенсионера.
Документацию, подтверждающую владение недвижимым имуществом.
Подтверждение того, что лицо вышло на пенсию, трудовую книжку.

На картинке — бланк заявления на получение налоговых льгот:

Военный пенсионер: льготы по налогу на имущество

Льготы по налогу на имущество могут предоставляться нескольким категориям граждан. Среди них — пенсионеры из бывших военнослужащих. Вопрос «военный пенсионер: льготы по налогу на имущество» будет рассмотрен в данной статье.

Когда дела связаны с налогами, необходимо обращаться к Налоговому кодексу РФ. А предоставление льгот военным пенсионерам регулирует в первую очередь его статья под номером 407 и несколько федеральных законов.

Сумма налога должна снижаться для каждого пенсионера, относящегося к категории военных, но для этого желающий должен подавать заявления, а также подтвердить свое положение военного, вышедшего на пенсию, соответствующим документом.

Помимо этого льготы бывшим защитникам отечества регулируют указы президента РФ, законы, Конституция и приказы, что исходят от Министерства обороны.

Налоговая льгота для бывших военных имеет несколько целей:

позволить вышедшим на заслуженный отдых военнослужащим сократить расходы;
поднять престиж службы в армии;
продемонстрировать неравнодушие к бывшим защитникам отечества.

Как будет рассчитываться налог на имущество

2018 год внесет изменение в то, как будет рассчитываться налог на имущество. Теперь все рассчитывается на основе стоимости по кадастру с особым коэффициентом. Военным пенсионерам полагаются льготы.

К таким людям будут относиться отслужившие:

в ВС РФ;
в МЧС;
в ОВД;
в правоохранительных органах.

Черта, отличающая этих пенсионеров от других, будет:

они достигли предела по возрасту нахождения на должности, которую они занимали;
они отслужили не меньше 20 лет, стаж прерывался, только когда их увольняли в запас или сокращали;
имела место серьезная травма либо болезнь, которая повлекла за собой инвалидность во время военной службы.

Эти люди живут на гособеспечении, а это влечет за собой низкий доход и уровень жизни. Налоговая льгота дает возможность сэкономить и облегчить непростой быть военных пенсионеров.

Послабления касаются следующих объектов недвижимости:

Домов, предназначенных для жилья.
Квартир.
Комнат.
Гаражей.
Построек не больше 50 м 2 на дачных или садовых участках.

Все остальное имущество не может быть освобождено от налогов. Это относится и ко всему недвижимому имуществу, которое стоит больше, чем 300 млн. рублей. Постройки, что используются для предпринимательства или же не являются собственностью человека, который будет платить налоги, тоже не попадают под льготы.

Суть таких льгот заключается не в том, что сбор не начисляют. Дело именно в том, что происходит освобождение от необходимости его оплачивать. Человек должен уведомить органы о том, что имеет намерение получить льготы на определенный налог, они не появляются автоматически.

Особенности предоставления льготы военным пенсионерам

Важная особенность такого налогового послабления — существует ограничение относительно количества имущества, которое можно освободить от налога. Объект, который бывший военный может потребовать освободить от налогообложения, может быть один, не больше.

Если в собственности есть несколько единиц недвижимости, человек имеет возможность выбрать самую дорогую из них и применить льготу, а за все остальное платить полностью.

Кроме того, с 2018 года послабление для военнослужащих, ушедших на покой, подразумевает, что за один из объектов недвижимости человек не платит вообще. Например, если у гражданина есть в собственности дача, гараж, квартира и отдельно участок земли, то он может выбрать для освобождения от налога квартиру, а за все остальное будет платить как обычно.

При этом детали могут быть разными, в зависимости от региона.

Когда рассчитывается налог, применяют специальный вычет, суть которого в том, чтобы уменьшить базу на установленное количество метров площади. Законом регламентированы такие параметры:

20 м 2 — квартиры;
50 м 2 — жилые дома;
10 м 2 — комнаты.

Как будут рассчитывать в каждом отдельно взятом случае и какие коэффициенты применят, можно узнать по месту регистрации в ФНС. Нужно обратиться именно в региональные отделения.

Местные власти имеют право самостоятельно делать вычеты и ставки сбора больше, либо меньше. В региональном же отделении человек предоставляет документы, чтобы заявить о своем праве получить желаемую льготу.

Как получить право на льготу

Заявлять о своем намерении получить от государства «скидку» нужно в письменной форме. В бумаге должна быть указана такая информация:

Ф. И. О., номер ИНН;
номер телефона и электронная почта (если есть);
подпись подающего заявление;
дата, когда его подали.

Этот документ предоставляют в ФНС по месту прописки человека. Права на получение послабления подтверждают соответствующими бумагами. К заявлению прикладывают копии:

Справки о выходе на пенсию.
Паспорта гражданина России.
Свидетельства ИНН.
Любых дополнительных документов, которые уточнят, каков статус заявителя и его имущества.

Можно передавать документы по почте, лично отнеся их в налоговый орган, при помощи интернета. Все эти способы одинаково разрешаются и только гражданину решать, какой вариант выбрать. Но лучше всего лично отнести их в налоговую или осуществлять связь с сотрудниками ФНС при помощи интернета.

Способ отправки копий почтой не слишком удобен в связи с тем, что нет возможности быстро обнаружить ошибки и отследить процесс рассмотрения. Если делом занимается представитель гражданина, нужна будет нотариально заверенная доверенность.

Каковы сроки

Законом определен срок, в который нужно предоставить в налоговую службу заявление на получение «скидки». Крайний срок подачи бумаг — первое ноября года, в котором он хочет использовать право на послабление. Если срок нарушен, то желающий не лишится льготы, но это осложнит порядок расчета.

Кроме того, военный, вышедший на пенсию, имеет полное право потребовать по-новому посчитать налог за прошлые периоды. Основанием будет его заявление, но только если не истек срок исковой давности.

Как уже говорилось, можно выбрать объект, если их несколько, к которому будет применена льгота. Свой выбор необходимо прописать в заявлении. В противном случае выбор сделает налоговая инспекция. Однако не стоит волноваться. В законе четко прописано, что послабления относятся к самому дорогому имуществу, если не указано иного.

Таким образом, денежные расходы будут сокращены, а все права на имущество сохранятся. Но это никак не относится к объектам, которые относятся к роскоши, то есть стоят дороже, чем 300 млн. рублей.

Хотя военные пенсионеры и не освобождены целиком от необходимости выплачивать налог на имущество, они имеют возможность значительно сэкономить, если они, или их представители, обратятся в налоговую службу, а не пустят все на самотек.

Напрасно многие люди, которым положены послабления от государства игнорируют возможности и даже не пытаются узнать, могут ли они претендовать на «скидки» при оплате услуг или налогов. Это легальный способ сократить свои расходы, не отказываясь от привычных трат.

Не для всех актуальна экономия, но чем большим количеством положенных льгот пользуется человек, тем больше у него остается свободных средств на другие траты, чем оплата налогов или иные отчисления городу или государству.

Какие предусмотрены льготы для военных пенсионеров при уплате налога на имущество

Налог на имущество обязан выплачивать каждый гражданин России, имеющий в собственности квартиру, дом, комнату или помещение другого типа. Производить оплату необходимо раз в год, предварительно выяснив, в каком размере было начислено налогообложение. Однако есть ряд граждан, которые будут освобождаться от подобного. В основном, это такие категории людей, которые нуждаются в социальной защите: инвалиды, герои труда и т.д. Также к их числу относятся военнослужащие. Отдельно рассмотрим вопрос о налоговых льготах для военных пенсионеров по налогу на имущество.

Кто причисляется к категории военнослужащих

Пожалуй, все люди понимают, кто считается военнослужащими. К ним относятся граждане, которые состоят на военной службе на контрактной основе или же по призыву. Сейчас не имеет значения, добровольно пошёл человек в армию Российской Федерации или же его призвали. В любом случае он будет иметь право на льготы.

Считаться будут все люди, которые состоят в следующих войсках:

Вооружённые силы РФ.
Железнодорожные.
Пограничные.
МЧС.
МВД.
Гражданской обороны.
Государственной охраны.
Информации и спецсвязи.
ФСБ.
Инженерно-техничных.
Дорожно-строительных.
Других формирований.

Также отметим, что на льготы сможет рассчитывать даже иностранец, который законно проживает в России. Однако служить он может только по контракту, так как призвать его не имеют права. Что касается льгот для иностранца, то они ничем не отличаются от тех, которые предоставляются гражданам РФ.

О льготах для военнослужащих

У военнослужащих достаточно большое количество льгот, и некоторые из них касаются недвижимости. По закону, если у человека есть собственность, к примеру, квартира, то он будет обязан за неё оплачивать определённый налог в государственную казну. Причём для каждого человека он начисляется индивидуально. Поэтому нельзя сказать точный размер – его можно будет узнать, только когда придёт уведомление о начислении налога.

С годами размер суммы также будет меняться – увеличиваться. Если человек не будет своевременно платить, то тогда будут производиться штрафные начисления. Чаще, чем раз в год, отдавать деньги за недвижимость не потребуется. Как правило, платить необходимо будет в ноябре. Главное, не затягивать с этим, иначе потом начисленная сумма увеличится.

Платят ли военные за своё недвижимое имущество. Определённые категории от этого освобождены.

Не нужно беспокоиться о налоге следующим гражданам:

Офицерам, прапорщикам, мичманам, у которых заключён контракт с армией.
Офицерам запаса, мобилизованных по президентскому указу.
Матросам, солдатам и сержантам, которые проходят службу по контракту.

Также отметим, что с 2016 года не нужно уплачивать налог и рядовому составу, который служит по призыву. Однако льготы будут лишь на время службы, а действовать начнут с момента призыва. Когда их служба будет окончена, то потребуется снова платить налог. Если же человек заключит контракт с армией, то тогда поблажки останутся.

Те, кто освобождены от уплаты налога на имущество, должны будут представить определённые документы государственному органу. Нужно будет написать заявление на предоставление льготы, подать удостоверение личности и свидетельство о присвоении ИНН. Также нужно будет добавить в список такие документы, как официальная бумага, подтверждающая права на имущество, военный билет. Если всё будет в порядке, то льготу предоставят.

О налоге для военных пенсионеров

Если с людьми, которые в данный момент проходят службу, всё понятно, то по поводу пенсионеров следует разобраться. Также следует понять, кто именно может считаться таковым. Люди нередко интересуются вопросом, существуют ли налоговые льготы для военных пенсионеров, касающиеся налога на имущество в 2022 году. Ответить на вопрос можно положительно.

Кто считается военным пенсионером:

Человек, который достиг возраста, позволяющего занимать данную должность.
Люди, которые имеют двадцатилетний стаж военной службы и были уволены по состоянию здоровья или же их сократили.
Лица, ставшие инвалидами из-за службы в армии.

Все перечисленные люди, находящиеся на пенсии, имеют право претендовать на льготы. Их полностью освобождают от ежегодной выплаты, поэтому им можно до конца жизни не беспокоиться о необходимости выплачивать налогообложение.

Отметим также, что если гражданин несвоевременно подал документы по поводу освобождения от выплаты, то он имеет право на пересчёт за прошедшие годы. Однако рассматриваться будут только предыдущие 3 года, не больше.

Чтобы обрести льготу, нужно будет лично обратиться в налоговую службу, либо действовать через законного представителя, либо отправить заверенные документы почтой, либо воспользоваться интернетом. Предоставить нужно будет удостоверение личности военного пенсионера, свой ИНН, заполненное заявление, паспорт доверенного лица (если была оформлена на кого-то доверенность), саму нотариально заверенную доверенность. Также понадобятся документы, подтверждающие право на получение данной льготы.

Если всё сделать правильно, то тогда человека освободят от налогообложения. Ему больше не придётся платить за всю свою собственность. Лишить льготы могут только в том случае, если выяснится, что личность обманным путём получила привилегию, к примеру, подала фальшивые документы.