Как оформить банкротство ИП

Банкротство ИП и признание банкротом в 2020 году

Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя всегда объявляет арбитражный суд при его неспособности исполнять полный объем обязательств по платежным требованиям, вызванных коммерческой деятельностью. Признаки, основания и особенности банкротства индивидуальных предпринимателей уточнены законодательством: ГК РФ, АПК РФ, Закон о банкротстве ИП (физлиц) и др. Обанкротиться может любой ИП, поэтому представленная информация будет важна каждому предпринимателю на любой системе налогообложения.

Признаки несостоятельности

Признание ИП банкротом произойдет, если:

  • Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления;
  • Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества;
  • Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

  1. Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе;
  2. Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

Особенности подачи заявления на банкротство ИП

Вид неисполненных обязательств определяет лиц, способных начать процесс объявления несостоятельности. Обратиться в арбитражный суд с заявлением об объявлении ИП банкротом могут:

  1. Индивидуальный предприниматель с задолженностями;
  2. Конкурсные кредиторы, которым ИП должен вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;
  3. Уполномоченные органы. Банкротство ИП с долгами по налогам и платежам инициируют федеральные органы исполнительной власти. Они выставляют требования по внесению обязательных платежей или/и денежных обязательств (ФНС);
  4. Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

Конкурсные кредиторы с уполномоченными органами должны знать, как обанкротить ИП.

Право ИП на объявление банкротом и ответственность

Процедура банкротства ИП может инициироваться самостоятельно предпринимателем. Он имеет законное право подать соответствующее заявление в АС даже при отсутствии явных признаков несостоятельности.

Финансовое положение неустойчивое, если ИП начнет признавать факт возникновения проблем с выплатами в текущем или будущем периоде. После выплаты всех заявленных долгов у предприятия должны оставаться средства для полноценного функционирования на рынке и ведения хозяйственной деятельности.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя должна быть подкреплена значимыми доказательствами. Перед подачей заявления собственник проводит финансовый анализ. После возбуждения делопроизводства о банкротстве арбитражный управляющий выдает заключение о присутствии или отсутствии фиктивного банкротства.

Если установлен факт преднамеренного причинения крупного ущерба, заключение передают органам предварительного расследования. На предпринимателя заводят уголовное дело по соответствующей статье 197 «Фиктивное банкротство». В качестве наказания служат:

  • Штраф в размере дохода за последние 2 года или 300 тыс. руб.;
  • Лишение свободы на 6 лет с последующей уплатой штрафа.

При отсутствии крупного вреда предприниматель попадает под ст. 14.12 КоАП. Ему могут дать штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалифицировать на 3 года.

Обязанность ИП начать процесс банкротства

Банкротство индивидуальных предпринимателей обязано быть инициировано, если:

  1. После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
  2. Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

Заявление в АС должно быть подано в течение месяца после появления обстоятельств несостоятельности. В противном случае ИП привлекают к административной ответственности: дисквалифицируют на 2 года или штрафуют на 100 МРОТ.

Основной причиной с затягиванием объявления банкротства становится желание вывести имущество из-под личного владения и контроля всех кредиторов. Обанкроченный стремится уменьшить конкурсную массу для погашения долга. Все сделки по отчуждению за последний год перед началом банкротства суд будет объявлять ничтожными.

Банкротство ИП в 2020 году: пошаговая инструкция

Как ИП сделать банкротом? Вопрос чаще интересует физлицо. Процесс делопроизводства довольно длительный и происходит по порядку в несколько этапов:

  1. Подача документов в арбитражный суд по месту регистрации ИП:
    • Заявление, чтобы признать ИП несостоятельным;
    • Свидетельство о регистрации;
    • Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору;
    • Документы на владение имуществом и его стоимость;
    • Другие документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя.
  2. Наблюдение . Анализируется финансовая устойчивость, сохранность имущества и платежеспособность.
  3. Мировое соглашение . Происходит поиск компромиссных решений между должником и всеми кредиторами.
  4. Начало конкурсного производства , когда предприниматель полностью утрачивает права на распоряжение имуществом.
  5. Конкурсное производство . Реализация имущества для исполнения обязательств. После этого юридически ИП банкрот. Назначают управляющего конкурсным производством. Срок производства не должен превышать 6 месяцев, но закон предусматривает случаи его увеличения.
  6. Конец конкурсного производства . Последствия — предпринимателя полностью освобождают от непогашенных долгов, кроме возмещения вреда, уплаты алиментов и т.п.

Иногда затраты на процесс банкротства превышают суммарную задолженность. После реализации имущества долг будет гаситься в следующей последовательности:

  • Возмещение вреда здоровью;
  • Компенсация по трудовому договору;
  • Погашение кредитного долга.

Право инициации на банкротства уполномоченных органов с конкурсными кредиторами

В пошаговой инструкции прописано, как объявить банкротом ИП государственным и негосударственным кредиторам. При выявлении признаков несостоятельности у предпринимателя каждый вправе быть инициатором банкротства ИП.

Конкурсный кредитор должен признать себя контрагентом ИП и представить доказательства нарушения интересов и законных прав. Требования основываются на гражданско-правовых обязательствах, возникших во время коммерческой деятельности.

Кредиторы с задолженностями, не вызванные ведением предпринимательской деятельности, или относящиеся к личности должника, не имеют право выступать заявителями. Такими случаями могут быть требования на пожизненное содержание, по причинению вреда имуществу или здоровью, взыскание алиментов и т.п. Однако эти лица вправе предъявлять все во время банкротства.

Как признать ИП банкротом уполномоченным органам? Они имеют право подавать заявление в арбитражный суд о рассмотрении несостоятельности ИП по возникшим денежным обязательствам или обязательным платежам. Государственным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, контролирующая, как будут гаситься задолженности в бюджет (подоходный налог) и внебюджетные организации.

Уполномоченные органы с конкурсными кредиторами могут обанкротить только после исчерпания возможных средств защиты личных прав, включая вступившие в силу решения суда. Они должны доказать, что удовлетворить предъявленные требования к ИП способна только процедура банкротство гражданина предпринимателя.

Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

  • При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника;
  • При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2020 году, если размер долга более 10 тысяч.

Что подразумевает банкротство ИП: гасятся ли долги ИП как физлица?

За все задолженности гражданин несет ответственность своим личным имуществом (исключения прописаны в ст. 207 ФЗ и ГПК ст. 446). Если кредиторы отказались от принятия предложенного имущества, то оно возвращается должнику.

Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия, если нет имущества

Если предприниматель не имеет какого-либо имущества для погашения задолженностей, то сделать процесс банкротства ему максимально выгодно. Стоимость процесса составляет около 400 тыс. рублей:

  • Госпошлина — 2 тыс. рублей;
  • Оплата этапов делопроизводства в суде — 390 тыс. рублей;
  • Печать в СМИ, чтобы объявить о несостоятельности – 8 тыс. рублей.

Самый выгодный вариант обанкротить ИП наступает тогда, когда задолженность перед кредиторами больше 400 тыс. рублей.

Порядок и процедура признания несостоятельным ИП без имущества аналогичная стандартной процедуре банкротства. Сделать ее способен каждый предприниматель, все его задолженности списываются.

Если произошло выявление сокрытого имущества, назначают большие штрафные санкции, а имущество реализуется в счет задолженностей под руководством арбитражного агента. Лучше признаться и избежать дополнительных затрат.

Процесс признания несостоятельности не является простым и быстрым. Законодательно предусмотрены особенности банкротства ИП, а стоимость процесса может превысить размер долга. Признание ИП банкротом в арбитражном суде имеет последствия: он лишается государственной регистрации и не может заниматься коммерческой деятельностью в течение года. Некоторая часть долгов должна в будущем погашаться за счет дохода физлица.

Видео: особенности процедуры банкротства ИП

Банкротство ИП: отвечаем на злободневные вопросы читателей

Андрей Малов,
управляющий директор коллегии адвокатов “Малов и партнеры”

После 1 октября 2015 года – дня введения института банкротства граждан – у ИП появилась масса вопросов. Как лучше банкротиться: как ИП или как физическое лицо? Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? Управляющий директор коллегии адвокатов “Малов и партнеры” Андрей Малов ответил на самые злободневные вопросы наших читателей.

У меня имеются долги по разным кредитам – и на цели ведения бизнеса, и на личные нужды. Как лучше инициировать дело о своем банкротстве: в качестве физического лица или в качестве ИП? (Нелли Яшина)

Это зависит от Ваших планов на будущее. Если Вы планируете в дальнейшем заниматься бизнесом, то лучше подать заявление о банкротстве в качестве физического лица – в противном случае Вы потеряете возможность вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры (п. 2, п. 4 ст. 216 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”; далее – закон о банкротстве). В случае признания банкротом гражданина последний в течение указанного периода не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства (п. 1 ст. 213.30 закона о банкротстве). Помимо этого, банкрот-гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом в течение трех лет, банкрот-ИП – в течение пяти лет (п. 4 ст. 216, п. 3 ст. 213.30 закона о банкротстве).

Процедура признания банкротом ИП или физического лица, а также порядок удовлетворения требований кредиторов по различным обязательствам не отличаются.

Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? (Ольга Волкова)

Да, кредиторы по гражданско-правовым обязательствам, требования которых не связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности, могут вступить в дело о банкротстве после его возбуждения (п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июня 2011 г. № 51 “О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей”).

Может ли ИП, который был снят с учета в налоговом органе, подать заявление о банкротстве в качестве ИП по тем долгам, которые образовались у него в период ведения бизнеса и не погашены до сих пор? (Анна Ухмылкина)

Нет, не может. НК РФ связывает снятие с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве ИП (ст. 84 НК РФ). Однако несмотря на то, что наличие у ИП долгов не мешает ему прекратить предпринимательскую деятельность, у лица сохраняется обязанность по уплате возникших от осуществления такой деятельности долгов (постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 7 апреля 2014 г. № Ф08-1136/14 по делу № А53-28803/2009).

Так как гражданин больше не является ИП, то и подать заявление о банкротстве в этом статусе он не имеет права. При наличии оснований – если требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и не исполняются в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, – можно обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица (п. 2 ст. 213.3 закона о банкротстве).

В следующих случаях должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица:

  • если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тыс. руб.;
  • в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (п. 1-2 ст. 213.4 закона о банкротстве).

Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? (Татьяна Васильева)

Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, включается в конкурсную массу. Исключение составляет лишь имущество, изъятое из оборота, и имущественные права, связанные с личностью должника (п. 1-2 ст. 131 закона о банкротстве). Однако с даты введения реструктуризации долгов гражданина финансовый управляющий, а также конкурсный кредитор и уполномоченный орган вправе подать заявление об оспаривании подозрительной сделки должника-гражданина (п. 1-2 ст. 213.32 закона о банкротстве). Сделка может быть признана подозрительной, если она совершена должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки. Это может быть, например, в случае, если цена этой сделки или иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены или иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств (п. 1 ст. 61.2 закона о банкротстве).

Таким образом, договор дарения имущества может быть признан недействительным в течение срока исковой давности, который составляет один год по требованию о признании его оспоримым и три года – по требованию о признании его ничтожным (ст. 181 ГК РФ). Если суд признает его недействительным, каждая из сторон будет обязана возвратить другой все полученное имущество или, в случае невозможности возвратить полученное в натуре, возместить его полную стоимость (п. 2 ст. 167 ГК РФ). В случае, если будет установлен факт сокрытия имущества или незаконной передачи его третьим лицам, кредиторы, требования которых не были удовлетворены, вправе обратиться в суд. В заявлении они могут попросить пересмотреть определение о завершении реструктуризации долгов или реализации имущества и предъявить требование об обращении взыскания на указанное имущество. После отмены соответствующего определения суд возобновит производство по делу о банкротстве, введет реализацию имущества и восстановит требования кредиторов в непогашенной части. За неправомерные действия при банкротстве лицо, которое подарило родственникам имущество перед признанием его банкротом, может быть привлечено к административной или уголовной ответственности. Штраф за административное правонарушение составляет от 4 тыс. до 5 тыс. руб. (ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ), за преступление – от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет (ч. 1 ст. 195 УК РФ). Кроме того, санкция ч. 1 ст. 195 УК РФ предусматривает наказание в виде ограничения свободы на срок до двух лет, либо принудительных работ на срок до трех лет, либо ареста на срок до шести месяцев, либо лишения свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до 200 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев либо без такового.

Читайте также:  ИП не платит зарплату: что делать

В отношении ИП введена процедура наблюдения. Согласно ответам из регистрирующих органов, имущества у него нет. При этом решением суда по другому делу должнику присуждена машина. Решение вступило в силу, однако право собственности на автомобиль пока не зарегистрировано. Могут ли кредиторы ИП в рамках дела о банкротстве добиться включения права требования указанного автомобиля в конкурсную массу? (Инга Ельцова)

Да, кредиторы вправе требовать включения автомобиля, принадлежащего должнику, в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). В данном случае право собственности подтверждено вступившим в законную силу судебным решением (абз. 6 п. 1 ст. 17 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ “О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним”). Факт постановки автомобиля на регистрационный учет в органах ГИБДД не связан с правом собственности на автомобиль.

В отношении ИП введено конкурсное производство. Расчетного счета у ИП в банке нет, но есть вклад, открытый на физическое лицо. Данный вклад сейчас арестован судебными приставами. Конкурсный управляющий требует закрыть счет, а из находящихся на нем денег выплатить ему вознаграждение. Правомерно ли требование конкурсного управляющего? (Сергей Иванцов)

Да, требование конкурсного управляющего правомерно. С открытием конкурсного производства исполнение по исполнительным документам прекращается, а все имущество, принадлежащее должнику, передается в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). Это касается и денежных средств, находящихся в банках. По закону расходы на выплату вознаграждения конкурсному управляющему возмещаются вне очереди за счет имущества должника (п. 2 ст. 213.27 закона о банкротстве).

Я – ИП, и в связи с экономическим кризисом мне стало нечем платить по имеющимся кредитам. Стоит ли мне в этом случае сразу инициировать процедуру банкротства? (Иван Смыслов)

Это зависит от размера задолженности. Законодатель предусмотрел случаи, когда подача заявления о банкротстве обязательна – если удовлетворение требований приводит к невозможности исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, и размер таких обязательств и обязанности составляет не менее 500 тыс. руб. (п. 1 ст. 213.4 закона о банкротстве). При этом должник обязан подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о своем положении. Если при указанных обстоятельствах ИП не обратится в суд с заявлением, он может быть привлечен налоговым органом к административной ответственности с наложением штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

В остальных случаях выбор – обращаться к процедуре банкротства или нет – остается за должником. Я рекомендую рассмотреть другие способы решения проблемы, например, попробовать договориться с кредиторами об изменении порядка погашения задолженности, уменьшении размера долга и процентов по нему, введении “кредитных каникул” и т. д., прежде чем приступать к процедуре банкротства, так как признание ИП банкротом подразумевает определенные негативные последствия.

Какие последствия признания банкротом установлены для ИП? (Олег Сидоров)

Если ИП признается судом банкротом, то его регистрация в этом качестве утрачивает силу, а также аннулируются выданные лицензии на осуществление предпринимательской деятельности. В дальнейшем в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет получить статус ИП и, соответственно, осуществлять предпринимательскую деятельность (п. 2 ст. 216 закона о банкротстве). При этом процедура реализации имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев, который может продлеваться арбитражным судом по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве (п. 2 ст. 213.24 закона о банкротстве).

В случае, если ИП нарушит запрет, он может быть привлечен к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения. За осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП предусмотрен штраф в размере от 500 до 2 тыс. руб., за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения, если такое разрешение обязательно, – штраф для граждан в размере от 2 тыс. до 2,5 тыс. руб. с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой (ч. 1-2 ст. 14.1 КоАП РФ). Если в результате такой деятельности ИП гражданам, организациям или государству был причинен крупный ущерб либо эта деятельность сопряжена с извлечением дохода в крупном размере, нарушитель подлежит уголовной ответственности в форме штрафа до 300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательных работ на срок до 480 часов либо ареста на срок до шести месяцев (ч. 1 ст. 171 УК РФ). То же деяние, совершенное организованной группой или сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового (ч. 2 ст. 171 УК РФ). При этом крупным ущербом и крупным доходом признаются ущерб и доход в сумме, превышающей 1,5 млн руб., особо крупным – 6 млн руб.

Но и это еще не все: в течение пяти лет должник не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (ч. 4 ст. 216 закона о банкротстве).

В отношении ИП введено конкурсное производство. ИП владеет долей в праве собственности на земельный участок, квартиру и машину. В гражданском законодательстве есть правило: при продаже доли в праве общей собственности постороннему лицу остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки (ст. 250 ГК РФ). Однако закон о банкротстве не упоминает о преимущественном праве покупки указанного имущества. Можно ли настаивать в рамках дела о банкротстве ИП на соблюдении преимущественного права покупки доли сособственниками? (Илья Соколов)

Нет, нельзя. При продаже имущества, находящегося в долевой собственности, на публичных торгах, преимущественное право покупки не применяется (ст. 250 ГК РФ). При этом продажа имущества должника в рамках конкурсного производства должна производиться на торгах.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя

В кризисные времена все больше индивидуальных предпринимателей признают свою несостоятельность и стремятся «закрыть» дело. Завершить коммерческую деятельность можно двумя способами: подать заявление в налоговую либо начать процедуру банкротства. Для бизнесмена, не сумевшего расплатиться с долгами, остаётся лишь второй из указанных вариантов. Закон различает схемы признания несостоятельности для юридических лиц и ИП. Если первые несут ответственность в границах указанных в учредительных документах средств, то индивидуальные предприниматели в процессе банкротства отвечают по принятым обязательствам имуществом.

Признаки банкротства физических лиц в статусе ИП

Человек, открывший собственное дело, остаётся физическим лицом. Последняя редакция закона предусматривает процедуру признания несостоятельности физического лица. Поэтому к владельцу частного бизнеса относятся аспекты, касающиеся банкротства указанных категорий граждан, за исключением поправок, сделанных специально для ИП.

Признаки банкротства ИП:

  1. Невозможность индивидуального предпринимателя погасить долги. Вопрос об открытии процедуры можно поднимать, если с момента «просрочки» по долгам прошло более трех месяцев. Отсчет времени начинается с первого дня, следующего за датой предполагаемого возвращения долга.
  2. Сумма непогашенной задолженности превышает 10 тыс. рублей от каждого кредитора и 500 тыс. рублей суммарно.

ИП может быть признан неплатежеспособным, если возникновение задолженности связано с осуществлением коммерческой деятельности. То есть предприниматель, имеющий «личные» долги (например, ипотеку), может обанкротиться как физическое лицо, но не как ИП. Однако кредитор, имеющий претензии к ответчику как к частному лицу, может подавать иск на удовлетворение имущественных претензий во время рассмотрения дела.

Закон о несостоятельности индивидуального предпринимателя

Положение о несостоятельности ИП изложено во втором параграфе Закона о банкротстве.

Статьи указанного параграфа содержат следующую информацию:

  1. Перечень оснований для признания предпринимателя несостоятельным заемщиком (ст. 214).
  2. Порядок регулирования процедуры (ст. 214.1).
  3. Последствия решения.

В 2016 году были внесены изменения, облегчившие процедуру. Особенностью новых поправок является возможность физических лиц самостоятельно заявлять о собственной несостоятельности. Там же описываются альтернативные методы удовлетворения исков без открытия конкурсного производства и реализации имущества заемщика. Эти методы позволяют провести процедуру по щадящей схеме и избавляют предпринимателя от негативных последствий банкротства.

Законодательство предлагает несколько вариантов решения вопроса:

  • Реструктуризация долга. В перечень мероприятий по реструктуризации включены: изменение условий принятых обязательств, введение финансовых «каникул», уменьшение процентной ставки и «тела» кредита, получение нового займа на лучших условиях.
  • Конфискация. Эта мера применяется в отношении заложенной собственности. Средства от продажи конфискованного имущества идут на погашение долгов по залогу.
  • Мировое соглашение. «Мирный» договор между заимодателем и ИП. В процедуре заключения соглашения арбитражный управляющий участия не принимает.

Не подлежат изъятию:

  • Единственное жилье (земля) гражданина.
  • Личные вещи: обувь, одежда.
  • Продукты для приготовления пищи.
  • Топливо для отопления жилища.
  • Личные государственные награды и призы.
  • Домашние животные.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП могут подать следующие лица:

  • Индивидуальный предприниматель самостоятельно.
  • Кредиторы, не получившие причитающиеся от ИП средства.
  • Уполномоченные органы в рамках задолженности предпринимателя по налогам и платежам.
  • Региональные органы власти в случае невыполнения предпринимателем обязательств, касающихся выплат в местный бюджет.

В определённых случаях закон обязывает предпринимателя самостоятельно инициировать процесс финансовой несостоятельности.

Перечень подобных обстоятельств:

  • ИП не сможет рассчитаться с долгами либо оплатить налоги (платежи) после удовлетворения иска должника.
  • После погашения займа ведение хозяйственной деятельности становится невозможным.

Документы подаются по месту регистрации ИП. Вместе с заявлением подаются:

  1. Свидетельство о регистрации.
  2. Список задолженностей с указанием сумм.
  3. Документы, подтверждающие права собственности с указанием его стоимости.
  4. Другие документы, подтверждающие факт банкротства.

Порядок процесса несостоятельности индивидуального предпринимателя

  1. Порядок подтверждения несостоятельности регламентируется законом. Процедура состоит из нескольких этапов:
  2. Подача заявления с приложением документов.
  3. Процедура наблюдения. Анализируется финансовое положение будущего банкрота. На основании анализа делается вывод о платежеспособности.
  4. Поиск компромиссов. При благополучном исходе этап завершается мировым соглашением. Стороны сами назначают порядок погашения долга и сроки.
  5. Открытие конкурсного производства. Начиная с этого момента, имущество должника «превращается» в конкурсную массу. Предприниматель утрачивает право на распоряжение собственностью.
  6. Конкурсное производство. Назначение арбитражного управляющего, проведение собраний кредиторов, продажа имущества недобросовестного заемщика, распределение конкурсной массы пропорционально заявленным требованиям. Стандартный срок производства — 6 месяцев.
  7. Завершение производства. Погашение долгов и освобождение предпринимателя от обязательств.

После получения иска о банкротстве (с приложением документов) суд назначает дату рассмотрения вопроса об обоснованности заявления. Определение направляется в организацию арбитражных управляющих и ИП-должнику.
В некоторых случаях дело может быть прекращено до начала конкурсного производства. Речь идёт о следующих ситуациях:

  • Удовлетворение требований кредиторов.
  • Восстановление платежеспособности ИП.
  • Отказ заимодателей от требований.
  • Признание необоснованности претензий.
  • Отсутствие средств на судебные расходы.

Банкротство бывшего ИП

Снявшись с учёта в налоговом органе, ИП утрачивает право на инициирование дела. Бывший предприниматель не может быть объявлен несостоятельным, поскольку его деятельность официально прекращается. Вместе с тем обязательства по уплате возникших в период осуществления коммерческой деятельности долгов остаются. Другими словами, долги сохраняются, а возможность объявить себя банкротом исчезает.

Однако за бывшими ИП остаётся право на признание себя банкротом в качестве физического лица. Для этого должны быть выполнены определенные условия: срок невыплаченной задолженности свыше 3 месяцев и сумма свыше 500 тысяч рублей.

Условия, при которых гражданин обязан заявить о собственной несостоятельности:

  • Если после уплаты одного или нескольких долгов гражданин предвидит невозможность исполнения других материальных обязательств в сумме от 500 тысяч рублей.
  • Если гражданин предвидит собственную несостоятельность, и ситуация отвечает признакам несостоятельности имущества.

Последствия

Когда индивидуальный предприниматель признается банкротом, его деятельность как ИП прекращается. Регистрация и лицензии аннулируются. Закон налагает запрет на осуществление коммерческой деятельности на 5 лет.
Законом предусмотрено два варианта начала отсчёта пятилетнего периода:

  • С момента прекращения процедуры банкротства.
  • С момента завершения торгов. Срок реализации имущества — 6 месяцев. По ходатайству одной из заинтересованных сторон срок продлевается.

Помимо ограничения в праве заниматься коммерческой деятельностью, в течение тех же пяти лет должник не может управлять компаниями.

Стоимость банкротства ИП

Банкротство ИП — недешевая процедура. В стоимость входят официальное и неофициальное вознаграждение арбитражному управляющему, судебные издержки и другие расходы. По оценкам экспертов цена зависит от региона, суммы задолженности, целей инициатора, количества процедур, объёма работы, количества и «качества» кредиторов.
Специалисты по банкротным делам настоятельно рекомендуют ИП самостоятельно инициировать начало процедуры. В этом случае податель заявления имеет право на выбор управляющего, что значительно повышает шансы на максимально безболезненный для должника исход дела.

Помимо этого большую роль играет уровень конкуренции организаций, оказывающих банкротные услуги. По закону один месяц конкурсного производства и наблюдения обходится в 30 000 руб. Однако рынок вносит значительные коррективы — цена может сильно колебаться. В Москве «вилка» стоимости услуг составляет 20 — 100 тыс. руб. в месяц. К этому необходимо добавить оплату анализа финансового состояния и подтверждения отсутствия доказательств преднамеренного банкротства.
Факторы, влияющие на совокупную стоимость услуг:

  1. Срок ведения процедур (в месяцах).
  2. Ежемесячный платеж.
  3. Текущие расходы.

После банкротства можно ли открыть индивидуального предпринимателя?

Предприниматель, объявленный несостоятельным, лишается право на открытие ИП сроком на 5 лет. Осуществляя коммерческую деятельность в обход запрета, лицо нарушает закон. Следствие — наказание за ведение бизнеса без регистрации. Штраф составляет 500 — 2000 руб. Если характер деятельности подразумевает получение специальных разрешений, штраф возрастает до 2 — 2,5 тыс. рублей (с конфискацией или без таковой) товаров, продукции, орудий производства. Многократно возрастает ответственность, когда действия незарегистрированного предпринимателя нанесли ущерб гражданам либо государству. В этом случае бывшего предпринимателя может ожидать уголовная ответственность.

Особенности процедуры банкротства индивидуального предпринимателя

Открывая ИП, каждый рассчитывает на получение стабильной прибыли. К сожалению, эти ожидания оправдываются не всегда. Бывает так, что бизнес не приносит дохода, налоги и кредиты накапливаются, и предприниматель в итоге попадает в долговую кабалу. Когда нечем расплачиваться с кредиторами, оптимальным вариантом выхода из непростой ситуации может стать банкротство ИП. Однако многие до сих пор мало осведомлены об особенностях данной процедуры, несмотря на то, что судебная практика по таким делам набирает обороты. Чтобы развеять заблуждения, опасения и сомнения, проводим ликбез по теме банкротства индивидуального предпринимателя.

Когда ИП необходимо банкротство

Главный документ, который регулирует правовое поле в сфере банкротства ИП, — это Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — закон №127-ФЗ), а особенно параграф 2 главы X. В нем указано, на каких основаниях предприниматель может быть объявлен банкротом. ИП признают несостоятельным, если он не способен исполнить финансовые требования кредиторов или не в состоянии вносить обязательные платежи (налоги, взносы в пенсионный фонд и прочее) [1] .

Читайте также:  Получить кадастровый паспорт на квартиру через интернет

При этом значение имеют все долги, а не только возникшие в результате предпринимательской деятельности.

Закон определяет случаи, когда ИП обязан подать на банкротство и когда он вправе это сделать. Есть четкие критерии несостоятельности:

  • выплата долга или обязательных взносов задержана более чем на три месяца;
  • общая сумма задолженности составляет больше 500 000 рублей;
  • размер долгов на 40% превысил стоимость имущества ИП [2] .

Во всех этих случаях инициация процедуры банкротства — прямая обязанность предпринимателя. Причем обратиться в арбитражный суд с заявлением он должен не позднее чем в течение месяца после того, как узнал о своих затруднительных финансовых обстоятельствах. Если ИП не сделает это своевременно, ему грозит штраф. Тем не менее, если сумма долга составляет, например, 200 000 или 300 000 рублей, предприниматель также может обратиться в суд с заявлением о признании его банкротом.

Но если предприниматель понимает, что его финансовое положение нестабильно, он вправе подать на банкротство, даже если не соответствует явным критериям несостоятельности. Такое возможно в случае, когда после погашения всех долгов у ИП не остается средств, чтобы вести рентабельную коммерческую деятельность: закупать товары, выдавать зарплату сотрудникам и так далее. Конечно, суд не признает вас банкротом на основании одной лишь вашей уверенности в приближающемся кризисе. Нужны убедительные доказательства неплатежеспособности. Если их не будет, суд может счесть банкротство фиктивным, что приведет ко всем неприятным вытекающим последствиям. Это может быть крупный штраф, дисквалификация и прочее — вплоть до уголовного наказания при крупной сумме ущерба [3] . Поэтому, прежде чем инициировать дело, необходимо провести детальный экономический анализ.

Стоит также тщательно взвесить все последствия банкротства ИП для должника. Готовы ли вы к правовым ограничениям, которые влечет за собой процедура? В законе №127-ФЗ содержится информация о такого рода последствиях, с которыми придется столкнуться несостоятельному предпринимателю после того, как суд примет решение о реализации имущества:

  • гражданин лишается статуса ИП и не может повторно регистрироваться в этом статусе в течение пяти лет;
  • на тот же срок вводится запрет на управление юрлицом (нельзя занимать управляющие должности в любой фирме, а если речь идет о кредитной организации, то этот период увеличивается до десяти лет) [4] .

На фоне избавления от бремени долгов, от притязаний кредиторов последствия процедуры банкротства ИП представляют собой незначительную плату за свободу. Тем не менее о них следует знать.

Возможно ли банкротство индивидуального предпринимателя с долгами по налогам

Как мы уже сказали, к несостоятельности ИП могут привести не только долги перед кредиторами, но и просрочки обязательных платежей. Прежде всего это налоги. Нередко происходит ситуация, когда гражданин хочет закрыть статус ИП, поскольку уже несколько лет не ведет коммерческую деятельность, но при попытке сделать это обнаруживает накопившиеся долги перед ФНС. Без уплаты всех налогов предприятие, возможно, и получится ликвидировать, но задолженность перейдет на физлицо, так что это не лучший выход.

Еще один путь — ничего не предпринимать и ждать, когда к действиям перейдет налоговая служба. Ее представители могут обратиться в суд для взыскания задолженности или инициировать дело о банкротстве в отношении ИП. Ни один из этих вариантов нельзя назвать благоприятным для неплательщика. Суд, скорее всего, примет сторону ФНС, и дело завершится не в пользу должника. Банкротство ИП с долгами по налогам, инициированное налоговой службой, будет дороже и продлится дольше, чем процедура, начатая самим ИП. К тому же результат в первом случае непредсказуем, поскольку ФНС будет всячески препятствовать осуществлению списания задолженности.

Вывод очевиден: если накопилась крупная сумма долга по налогам, оптимальный способ решения проблемы — добровольное банкротство. Прибегнув к нему, можно рассчитывать на полную свободу от финансовых претензий со стороны ФНС.

Как проходит процедура банкротства ИП

С тех пор как в 2015 году в законе №127-ФЗ появились изменения о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, возникла некоторая путаница по этому вопросу. По юридическому статусу ИП близок к физическому лицу. Значит ли это, что процедура для них проходит одинаково? Расскажем в деталях о том, как оформить банкротство ИП.

Сразу заметим, что процесс этот не быстрый: в среднем он занимает от шести до девяти месяцев. Процедура проходит в несколько этапов.

Первая стадия банкротства ИП — сбор и подача документов. Заявителю нужно подготовить обширный пакет бумаг — в общей сложности около 30. Обязательно потребуются:

  • выписка из ЕГРИП, подтверждающая статус индивидуального предпринимателя;
  • данные по каждому кредитору;
  • справки о задолженностях;
  • документы, на основании которых у ИП образовались денежные обязательства (это могут быть, например, кредитные договоры);
  • сведения об имуществе, принадлежащем индивидуальному предпринимателю, с подтверждением права собственности (опись необходима для формирования конкурсной массы, которая подлежит реализации);
  • выписки из банковских счетов, открытых на ИП;
  • документы по сделкам, совершенным в течение последних трех лет;
  • справки из ГИБДД, Гостехназдора, ГИМС МЧС;
  • сведения о доходах за три года (за справкой следует обращаться в ФНС);
  • документы, доказывающие неплатежеспособность должника.

Перед началом процедуры банкротства индивидуального предпринимателя необходимо уплатить госпошлину (300 рублей) и перевести на депозит арбитражного суда фиксированную сумму вознаграждения финансовому управляющему (25 000 рублей). Квитанции должны быть приложены к пакету документов.

После того как все бумаги собраны, можно писать само заявление. Его составляют по установленной форме, указывая ряд обязательных сведений (информация о доходах, перечень кредиторов, опись имущества и другие). В заявлении должны содержаться данные о саморегулируемой организации, в которой состоит выбранный финансовый управляющий.

Подготовка документов — сложный и ответственный этап процедуры. Если окажется, что комплект неполный или в оформлении бумаг допущены ошибки, суд может отказать в рассмотрении дела, а это грозит потерей времени и ростом долгов.

Собранные документы заявитель подает в арбитражный суд, относящийся к месту регистрации ИП.

Следующий этап — рассмотрение заявления. Максимальная продолжительность данного процесса — три месяца. Если потенциальный банкрот предоставит убедительные доказательства наличия задолженности и своей неплатежеспособности, то суд признает заявление обоснованным и приступит к процедуре. При несоблюдении этих условий в рассмотрении дела будет отказано.

После принятия заявления наступает следующий этап: утвержденный судом финансовый управляющий анализирует деятельность ИП, оценивает его экономическое положение, определяет стоимость и обеспечивает сохранность имущества. Без ведома этого должностного лица потенциальный банкрот не имеет права распоряжаться своими счетами и совершать финансовые операции. В задачи финуправляющего входят выявление фиктивных сделок, проведение собраний кредиторов, уведомление последних об этапах процедуры банкротства.

По итогам рассмотрения дела суд может вынести одно из трех решений.

Мировое соглашение. Редко, но бывает так, что сторонам удается достичь компромисса. Такое возможно, когда кредиторы понимают, что должник сможет со временем вернуть деньги, если продолжит вести предпринимательскую деятельность. При заключении мирового соглашения пересматриваются условия погашения долга, но платить так или иначе придется.

Стороны договариваются о компромиссном решении на собрании кредиторов. Затем суд рассматривает текст мирового соглашения, представленный финуправляющим, и либо утверждает его, либо отклоняет (если сочтет условия невыполнимыми).

Реструктуризация долга. В некоторых случаях суд может счесть финансовое положение должника не настолько безвыходным, чтобы сразу объявить его банкротом. Тогда назначают реструктуризацию, то есть процедуру возврата долга на иных, более комфортных для заемщика условиях. Это может быть сокращение процентной ставки, отсрочка выплат, продление периода погашения, уменьшение суммы ежемесячных платежей. Заявитель разрабатывает план реструктуризации и представляет его собранию кредиторов. Если они одобрили документ, то к его рассмотрению приступает суд и уже выносит свое решение, то есть утверждает или отклоняет.

Максимальный период действия плана реструктуризации — три года. Если по истечении установленного срока должник исполнил все условия, процедура считается завершенной. В противном случае, а также если собрание кредиторов изначально не одобрило план реструктуризации, суд приступает к реализации имущества ИП, после чего признает его банкротом.

Реализация имущества. К этой процедуре арбитражные суды обычно прибегают сразу, минуя стадию реструктуризации. Независимая оценка стоимости имущества должника, организация торгов, публикация объявлений о банкротстве в СМИ — все это входит в обязанности финансового управляющего.

У должников один из самых распространенных и необоснованных страхов, связанных с банкротством ИП с долгами, — боязнь лишиться необходимого имущества. Не может быть продано с торгов единственное жилье (если только оно не находится в ипотеке либо залоге), личные вещи и некоторые другие предметы. Даже если суммы, вырученной после реализации, окажется недостаточно для погашения всех долгов, оставшаяся часть аннулируется.

Когда нет возможности рассчитаться с долгами по ИП, оформление банкротства позволит максимально безболезненно избавиться от финансового бремени. При удачном исходе результатом процедуры может стать полное прекращение денежных обязательств перед кредиторами, свобода от их звонков и от начисления штрафов. Но самостоятельно оформить банкротство крайне сложно: чтобы не сомневаться по поводу того, будет ли исход дела действительно благоприятным, стоит обратиться к профессиональным юристам.

К кому можно обратиться за юридической помощью?

Предложений по оформлению банкротства ИП много, но как выбрать надежного помощника, обратившись к которому, можно рассчитывать на списание долгов и сохранение ценного имущества? Чтобы не рисковать, лучше довериться крупным компаниям, таким, например, как «ОК Банкрот». Об особенностях работы федеральной юридической сети рассказывает ее руководитель Дмитрий Владимирович Инкин:

«У наших клиентов всегда очень много вопросов. Точно ли спишут долги? Не оставят ли без квартиры, автомобиля? Перестанут ли звонить кредиторы? Что будет, если не хватит денег на оплату услуг юристов?

Перед началом работы мы всегда проводим юридическую экспертизу, и самого этого факта достаточно для того, чтобы развеять большую часть опасений. Наши специалисты изучают документы клиента и по итогам анализа делают вывод, является ли процедура банкротства оправданной, каким будет ее результат. Мы приступаем к работе только в том случае, если понимаем, что рисков нет.

Наша компания оказывает полный комплекс услуг под ключ. Клиентам «ОК Банкрот» не нужно самостоятельно собирать документы, ходить в суд — все это мы делаем за него.

Что касается оплаты услуг, то у нас действует прозрачная система тарифов. Стоимость процедуры начинается от 66 000 рублей: большая часть суммы рассчитана на официальные расходы, такие как госпошлины и вознаграждения финуправляющему, публикации в газете «Комерсантъ» и в ЕФРСБ. На случай форс-мажорных обстоятельств у нас предусмотрена услуга дополнительного страхования денежных средств: если в законодательстве произойдут изменения, из-за которых списание долгов станет невозможным, мы вернем деньги.

Офисы нашей компании расположены по всей России, в штате на данный момент более 170 юристов. В каждом из 51 филиала «ОК Банкрот» вы можете рассчитывать на обслуживание по единым стандартам».

P. S. «ОК Банкрот» — федеральная сеть юридических компаний, специализирующаяся на осуществлении процедуры банкротства граждан. Узнать подробно об услугах можно на сайте.

Задолженность свыше 500 000 рублей, а также задержка платежей более трех месяцев — достаточное основание, чтобы начать процедуру банкротства ИП.

При банкротстве списанию подлежат не только долги, образовавшиеся в результате предпринимательской деятельности, но и задолженность по налогам.

Перед началом процедуры банкротства стоит оценить риски и возможные последствия, одним из которых является принудительная реализация имущества.

Чтобы выбрать наиболее выгодную схему банкротства, а также подготовить и подать необходимые документы в судебные инстанции, можно воспользоваться услугами юристов.

Стоимость банкротства может зависеть от различных условий, например от суммы долга.

За помощью в проведении банкротства стоит обращаться к компаниям, которые предоставляют собственных финансовых управляющих.

  • 1 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/21794a34617fb9bf7b5f9a2bf141af4dd7e786cf/
  • 2 https://myrouble.ru/bankrotstvo-individualnogo-predprinimatelya/
  • 3 https://ip-vopros.ru/zakrytie-ip/bankrotstvo-ip-priznanie-bankrotom
  • 4 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/172be73862055bd14886b44f702a4f7fceb7f94c/

Ини­ци­и­ро­вать про­це­ду­ру бан­к­рот­ст­ва ИП мо­жет не толь­ко сам долж­ник (добро­воль­но или при­ну­ди­тель­но), но и дру­гие ли­ца. Преж­де все­го это кре­ди­то­ры, а так­же ФНС — если у пред­при­ни­ма­те­ля есть дол­ги по на­ло­гам. Край­не не­же­ла­тель­но до­жи­дать­ся, по­ка за­яв­ле­ние по­да­дут кре­ди­то­ры или пред­ста­ви­те­ли на­ло­го­вой служ­бы, ведь по­следст­вия про­це­ду­ры в этом слу­чае мо­гут быть не­бла­гоп­ри­ят­ны­ми для долж­ни­ка.

Банкротство ИП с долгами или руководство к действию, если от бизнеса остались одни долги

Последняя редакция 20 января 2020

Время на прочтение 6 минут

Только опытный предприниматель знает, как тяжело в российских реалиях вести бизнес – недовольные клиенты, судебные иски, проверки налоговых инспекторов, срывы сроков поставщиками… обо всех нюансах и перипетиях можно написать целый поучительный роман.

Нередко бизнес оказывается неудачным, и от него остаются только долги, претензии из банка и от поставщиков, исковые требования. Что делать со всем этим? Конечно же, признавать банкротство индивидуального предпринимателя! Это законная процедура, предусмотренная законом о банкротстве (ИП и физических лиц, соответственно), которая призвана избавлять граждан от безнадежных долгов. Давайте рассмотрим, как предпринимателю признать свое банкротство.

Особенности банкротства ИП или к чему следует готовиться?

Что отличает банкротство ИП с долгами по налогам и кредитам от банкротства гражданина? Практически ничего, но вы можете обратиться за банкротством в статусе предпринимателя, а можете закрыть ИП, и уже действовать как простой гражданин-должник.

Итак, вы приняли решение официально закрыть предпринимательскую деятельность. Что для этого необходимо сделать?

  1. Необходимо заполнить форму № Р26001 в двух экземплярах. В форме пишем о том, что мы планируем прекратить деятельность предпринимателя.
  2. Далее идем в банк и оплачиваем госпошлину. Размер пошлины составит 160 рублей.
  3. Квитанцию об оплате и заполненные документы относим в ИФНС по месту регистрации.

Теперь давайте разберемся, можно ли закрыть ИП с долгами в Пенсионный Фонд? В законодательстве нет нигде прямого указания, что предприниматель не может закрыть свой статус, имея долги перед государственными структурами. Соответственно, вы можете обратиться в налоговую – согласно законодательству, вам обязаны закрыть статус в срок 5 дней. Долги при этом не могут являться ограничением.

Теперь возникает другой вопрос – где содержится информация о реквизитах, где найти форму заявления, чтобы закрыть действующий статус предпринимателя? Вся информация изложена на официальном ресурсе nalog.ru.

Важный момент! Даже если вы давно «отошли от дел», но при этом имеете действующий статус ИП, вам все равно будут начисляться обязательные взносы в ПФ. Поэтому важно закрыть статус как можно раньше.

Пошаговая инструкция банкротства физических лиц и индивидуальных предпринимателей

Допустим, вы избавились от статуса, что дальше? Теперь необходимо начинать процедуру банкротства ИП. С чего начать и как действовать?

Читайте также:  Может ли ИП нанять директора

Как оформить банкротство физического лица: первые шаги

Схема банкротства гражданина

  1. Произведите подсчет долгов по налогам и кредитам. Выясните, сколько и кому вы должны точно.
  2. Перешлите своим кредиторам письма о предстоящем банкротстве. Важно выбрать именно заказные письма, чтобы у вас потом были доказательства.
  3. Выберите финансового управляющего, который будет вести процедуру. Вы можете это сделать, ориентируясь по реестру арбитражных управляющих, который ведется на ЕФРСБ.
  4. Составить заявление в Арбитражный суд о банкротстве ИП. В нем необходимо указать все данные, которые имеют отношение к банкротству – суммы долгов, кому и сколько должны, приложить претензии из банка, указать причины, по которым вы вынуждены обращаться в Арбитражный суд. Также к заявлению прилагаются определенные документы. Более подробно о заявлении – ниже.
  5. Оплачивается госпошлина и вносится вознаграждение для управляющего на депозит суда.
  6. Далее назначается определенная дата для первого заседания по делу.

Если суд посчитает заявление обоснованным, то начнется процесс банкротства. Лучше в заявлении заранее указать ходатайство о переходе к реализации имущества сразу. В таком случае сроки и затраты значительно сократятся.

Что нужно знать о суде?

  1. Все ваши доходы и расходы в период банкротства будут под контролем у финуправляющего.
  2. Вам могут запретить выезд за границу, однако при необходимости запрет можно снять.
  • Мы решим вашу проблему с долгами.
    Бесплатная консультация юриста.

    Признаки банкротства индивидуальных предпринимателей

    Как понять, что пришла пора обращаться в Арбитражный суд и банкротиться?

    1. Вы не можете больше рассчитываться с поставщиками, банкирами, партнерами по бизнесу.
    2. Долг с кредитами и другими задолженностями превышает полмиллиона рублей.
    3. Ваши просрочки превысили 90 дней.

    Оформление банкротства ИП можно начинать, как только вы поняли, что у вас наблюдаются все выше перечисленные признаки.

    Заявление о банкротстве предпринимателя и необходимые документы

    Теперь давайте рассмотрим, какие сведения должны содержаться в заявлении о банкротстве ИП (образец вы можете скачать тут).

    1. Ваши личные данные.
    2. Сведения о семье.
    3. СРО финансового управляющего.
    4. Причина банкротства.
    5. Долг, подробно расписанный по суммам (сколько кому вы должны).
    6. Перечень имущества, которым вы владеете, и другие сведения.

    Выписка по счету

    Из центра занятости

    Задолженность перед МФО

    Свидетельство о регистрации права

    Долг перед банком

    Свидетельство о заключении брака

    Справка от отсутствии ИП

    Об уплате алименотов

    Сведения о состоянии счета

    Свидетельство о рождении

    Свидетельство о разводе

    СНИЛС
    (Страховое свидетельство)

    Справка о доходах

    Справка о задолженности по налогам и сборам

    Помните, заявление необходимо составлять в индивидуальном порядке. Не рекомендуется ориентироваться на готовые шаблоны, поскольку суд может отказать в рассмотрении такого документа.

    Что касается документов, то они должны подтверждать данные, которые будут описаны в заявлении. В частности, право собственности на имущество, личные документы, письма из банков и так далее.

    Сроки, последствия и стоимость процедуры

  • По срокам банкротство ИП занимает около 6-8 месяцев, если возникнут сложности – процедура может затянуться до года и больше. Однако такое случается крайне редко, и обычно связано с оспариванием сделок, отдельными особенностями процедуры (например, спорами о стоимости, ходатайствами кредиторов) или другими обстоятельствами. Порядок регламентируется нормами законодательства.

    Важно! В скором времени возможно принятие упрощенной процедуры банкротства ИП. Такой законопроект может вступить в силу в 2020 году. Согласно нормам законопроекта, процедура банкротства будет занимать максимум 4 месяца! Более подробно об этом вы сможете почитать в соответствующей статье на сайте.

    Сколько стоит банкротство ИП в 2018 году? В среднем процедура стоит около 80-100 тысяч рублей «под ключ». Если у потенциального банкрота есть дорогостоящее имущество или его слишком много, стоимость, соответственно, увеличится.

    Какие предусмотрены последствия для должника? После банкротства ИП ждут следующие ограничения (предусмотренные ст. 216 № 127-ФЗ):

    1. Запрет на предпринимательскую деятельность в течение 5-ти лет.
    2. Запрет на занятие руководящих должностей в течение 5-ти лет.
    3. В случае с кредитными организациями, предприниматель после банкротства не сможет принимать участие в управлении такими компаниями на протяжении 10-ти лет.
    4. В течение 5-ти лет бывший предприниматель должен сообщать банкам или иным кредиторам о своем статусе банкрота, если захочет взять новый кредит.
    5. В течение 5-ти лет нельзя снова признавать банкротство.

    Как объявить себя банкротом без потерь времени и с максимальной защитой? Вы можете воспользоваться юридическим сопровождением процедуры, которое предоставляют наши юристы. Благодаря этому вы сможете сэкономить время, поручить документальное оформление процедуры специалистам, и просто посвятить освободившееся время более важным проектам. Обращайтесь, мы всегда готовы оказать помощь!

    Мы решим вашу проблему с долгами.
    Бесплатная консультация юриста.

    Есть Telegram? Узнайте свою задолженность у судебных приставов через бота — @dolginetbot

    Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника

    К сожалению, далеко не все начинающие предприниматели становятся успешными. Бизнес — жестокая среда, и нередко случается так, что владелец больше не в состоянии в него вкладываться, несмотря на все усилия и сторонние займы. При этом государство не освобождает его от налогов, что в итоге может привести к ситуации, когда человек не только не получает прибыль от своего дела, но и остается должен. В таком случае выход один — объявить себя банкротом. Как проходит банкротство ИП с долгами по налогам и без них и какие есть подводные камни при такой процедуре, расскажем в статье.

    В каких случаях ИП может понадобиться банкротство?

    Всем предпринимателям независимо от текущего состояния их бизнеса необходимо знать нормативную базу, которая регулирует банкротство ИП. Это Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года №127-ФЗ (последняя редакция). К слову, первый подобный закон был принят еще в 1740 году и назывался банкротским уставом. В 1905 году его переименовали в «Устав судопроизводства торгового». Тогда выделялось всего три причины банкротства: несчастная несостоятельность (к примеру, стихийные бедствия), неосторожная несостоятельность, то есть некомпетентность предпринимателя в ведении дел, и подложная несостоятельность. Не все знают, что нормы о банкротстве содержались и в советском гражданско-процессуальном кодексе 1927–1930 годов, однако с того времени и вплоть до перестройки процедуры банкротства в стране не проводились. Это легко понять, ведь индивидуальное предпринимательство в СССР было запрещено. «Прародителем» современного ФЗ стал закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», принятый в ноябре 1992 года.

    Сейчас причин банкротства индивидуального предпринимателя обычно две. Это либо несостоятельность перед кредиторами в бизнесе, либо отсутствие возможности вести рентабельную предпринимательскую деятельность, ведь оборотный капитал не безграничен. Основанием для признания ИП банкротом является его неплатежеспособность:

    • ИП прекратил выплаты кредиторам;
    • более 10% от суммы долга не выплачены в течении одного месяца;
    • размер задолженности превышает стоимость имущества.

    ИП вправе обратиться в суд для признания его банкротом, если не может удовлетворить требования кредиторов, например при сумме долга 200 000–300 000 рублей. Однако при задолженности от 500 000 рублей предприниматель, как и физлицо, обязан подать заявление о признании его банкротом. Право на обращение в суд с тем же заявлением есть и у кредиторов.

    Каковы последствия банкротства ИП для должника? В отличие от банкротства физического лица индивидуальный предприниматель в некоторой степени меньше рискует личным имуществом: под угрозой в первую очередь находятся активы, которые были непосредственно связаны с его бизнесом, и только потом — личное имущество. При этом арбитражные управляющие будут более тщательно проверять именно банкротство индивидуального предпринимателя, чтобы исключить возможность совершения фиктивной или преднамеренной процедуры. Физические лица прибегают к ней очень редко, а вот недобросовестные бизнесмены часто организовывают подобные махинации ради собственной выгоды. Согласно статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, за осуществление таких действий предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет.

    Что грозит индивидуальному предпринимателю при банкротстве:

    • По ходатайству кредиторов может быть наложен запрет на выезд за границу до окончания всех судебных разбирательств.
    • Передача всех финансов финуправляющему — это лицо, которое выступает посредником между должником, кредиторами и судом. Его цель — соблюсти баланс интересов между всеми тремя сторонами.
    • Запрет на открытие ИП в течение пяти лет.
    • Запрет на право занимать руководящие должности на протяжении пяти лет.
    • Риск потери имущества (об этом подробнее расскажем немного позже).
    • Необходимость в течение пяти лет при получении кредитов и займов указывать факт своего банкротства.
    • С момента введения процедуры банкротства прекращается деятельность ИП.

    Понятно, что процедура банкротства индивидуального предпринимателя — мера неприятная и крайняя. Однако необходимо трезво оценивать свое положение. Согласитесь, лучше вовремя отказаться от убыточного бизнеса и избавиться от долгового ярма, чем в надежде на светлое будущее обрастать новыми ссудами, полученными на развитие дела.

    Что делать, если индивидуальный предприниматель — должник по налогам

    Как мы уже отметили, бывают случаи, когда бизнесмен остается должен не только кредиторам, но и государству. В нашей стране размер налогов не самый большой, однако и щадящими их назвать тоже нельзя. Тем более что системе безразлично, как идут дела у предпринимателя: назвался ИП — будь добр платить ежемесячные взносы. Хорошая новость: наличие задолженности перед Пенсионным фондом не помешает банкротству ИП. Более того, Федеральная налоговая служба может сама стать инициатором данной процедуры. С одной стороны, это понятно: проблемному предпринимателю лучше побыстрее закрыть свой убыточный бизнес и перестать лишать государство прибыли. Плохая новость: просто так списывать долги ФНС тоже не хочет. Поэтому у налоговиков есть негласное правило: если ИП или физическое лицо стремится с помощью банкротства избавиться от задолженности, то нужно максимально этому препятствовать и оспаривать каждый шаг должника и финансового управляющего. Однако это вовсе не значит, что банкротство ИП с долгами ФНС невозможно. Такие процедуры проводятся давно и успешно, просто оказываются более дорогими и занимают больше времени.

    Как проходит процедура банкротства ИП

    Для начала нужно собрать документы для подачи заявления о банкротстве в суд. Вот их полный перечень:

    • выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления в арбитражный суд;
    • перечень имущества с приложением свидетельств на право собственности;
    • список кредиторов;
    • список должников;
    • документы, подтверждающие основания возникновения задолженности;
    • другие документы. К ним относятся квитанция об оплате госпошлины, свидетельство о регистрации ИП, сведения о доходах и сделках за последние три года, выписка с банковского счета, копия СНИЛС и ИНН, а также бухгалтерский баланс, актуальный на последнюю отчетную дату.

    Какие существуют стадии банкротства ИП? Поданное в арбитражный суд заявление обычно рассматривается в промежутке от 15 дней до трех месяцев. Если суд видит, что есть признаки неплатежеспособности, он запрашивает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации, которую должник указывает в своем заявлении. Также на первом судебном заседании принимается решение о введении одной из следующих процедур:

    • Реструктуризация. Она актуальна, если финансовое положение должника не выглядит совсем безнадежным и он в состоянии реанимировать свой бизнес. Однако в этом случае на предпринимателя накладывается ряд обязательств. Например, все сделки на сумму свыше 50 000 рублей должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. Это же касается любых новых кредитов и займов. Обязанность инициатора процедуры банкротства ИП — составить план реструктуризации. В нем должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые предприниматель сможет каждый месяц погашать в счет долга. Данный документ отправляется финансовому управляющему, а после план выносится на рассмотрение собрания кредиторов. Если он утверждается, его передают в арбитражный суд. Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП — три года.

    На заметку

    Как правило, решение о введении плана реструктуризации не принимается без согласия должника. Исключением являются случаи, когда по финансовой ситуации понятно, что должник злоупотребляет своим правом.

    • Реализация имущества. К ней можно перейти либо в случае отклонения собранием кредиторов плана реструктуризации, либо напрямую, если суд видит, что бизнес предпринимателя оказался в глубоком упадке. Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. В конкурсную массу входит все имущество должника, причем не только «деловое», но и личное. Однако есть ряд исключений. Нельзя выставлять на торги единственное жилье ИП за исключением ипотечного и находящегося в залоге. Продаже также не подлежат земельные участки, находящиеся под единственным жильем, вещи индивидуального пользования (кроме предметов роскоши), скот и загоны для него, транспортные средства для инвалидов, личные награды, продукты и денежная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальное имущество оценивают независимые эксперты, после чего суд выставляет его на торги. Вырученные средства идут на погашение долгов, оплату услуг финансового управляющего и на прочие издержки. Если все имущество распродано, а денег для погашения долга все равно не хватило, то суд освобождает предпринимателя от дальнейших обязательств перед кредиторами.
    • Мировое соглашение. Самый приятный и беспроблемный вариант разрешения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Говоря коротко, это бонус, который кредиторы предоставляют должнику, если понимают, что, работая, он быстрее выплатит долг, чем при реализации имущества. Кроме того, мировое соглашение подписывается, если третье лицо готово оплатить долги ИП. Мировое соглашение также утверждается судом с согласия должника и кредиторов.

    Затем финуправляющий созывает собрание кредиторов, куда приглашается и сам должник без права голоса. На мероприятии решается судьба всех накопившихся долгов.

    Однако стоит помнить, что судебное дело по процедуре банкротства ИП может быть прекращено и «на ходу». Это происходит в случае:

    • восстановления платежеспособности;
    • выплаты долга кредиторам;
    • отказа кредиторов от претензий;
    • отсутствия у должника средств на возмещение судебных издержек.

    Банкротство ИП с долгами перед клиентами, кредиторами или налоговой — это в любом случае нелегкий процесс. Уровень юридической грамотности у большинства граждан России пока не самый высокий. Поэтому столкнувшийся с банкротством бизнесмен, как правило, сразу рисует в голове удручающие картины своего будущего. Между тем сейчас существует много компаний, которые специализируются на оформлении банкротства и готовы организовать эту процедуру с максимальной выгодой для клиента. Главное — обратиться в надежную организацию.

    Консультации юристов для индивидуальных предпринимателей

    Одной из заслуживающих доверия компаний является федеральная юридическая сеть «ОК Банкрот». Подробнее об организации рассказал ее руководитель Дмитрий Владимирович Инкин:

    «Наша федеральная сеть насчитывает 51 филиал во многих городах России: от Владивостока до Калининграда. В штате «ОК Банкрот» более 170 квалифицированных юристов и более 20 арбитражных управляющих.

    Мы оказываем полный комплекс услуг по списанию и возврату задолженностей, в том числе в случае банкротства ИП. Перед началом процедуры наши специалисты обязательно проводят юридическую экспертизу документов клиента, чтобы выявить возможные риски непризнания гражданина банкротом и привлечения его к административной и уголовной ответственности.

    Кроме того, в «ОК Банкрот» готовы предоставить дополнительную страховку на возврат денежных средств. Они могут потребоваться в случае изменения законодательства и возникновения других форс-мажоров. Все услуги мы оказываем под ключ, а наши специалисты практически круглосуточно остаются на связи с клиентом. Первичная юридическая консультация проводится бесплатно».

  • Ссылка на основную публикацию